（税后收入-总支出）定制理财规划需要从储蓄一定的资金开始，积沙成塔，没有资金积累，投资就无从谈起。作为一般家庭或个人，控制收支、结余资金是累积投资资金的重要来源。不要小看日常生活中的精打细算，合理增加收入来源，做理性消费者，做好预算，减少不合理开支，都能增加用于投资的资金。
最简单、最直观、也是最重要的一张表是家庭收支损益表，只要你懂得收付记账就能制作了。
（1）什么是家庭收支表。
家庭收支表是反映在过去一段时期内（通常为一年）个人的现金收入和支出情况的报表。家庭收支表记录了所有的现金流入和现金流出，列出了所有收入来源和个人花费、存款和投资情况。
①家庭收支表的内容。
◆家庭收入。
家庭收入是指整个家庭剔除所有税款和费用后的可自由支配的纯所得。对普通家庭来说，家庭收入一般包括以下项目：工作所得（全家所有成员的工资、奖金、补助、福利、红利等）；经营所得（自有产业的净收益，如生意、佣金、店铺等）；各种利息（存款、放贷、其他利息）；投资收益（租金、分红、资本收益、其他投资等）；偶然所得（中奖、礼金等）。针对不同的家庭，其收入项目可能是不一样的。但理清家庭收入的所有项目、并编排出适合自己家庭的收入类目，是家庭记账的基础。
◆家庭支出。
家庭支出是家庭向外支付的款项，可以分为固定支出和可变支出。常见的固定支出包括：日常开支、每天、每周或每月生活中重复的必需开支。一般包括饮食、服饰、房租水电、交通、通讯、赡养、纳税、维修等。这些支出项目是家庭生活所必需的，一般为不可自行决定的开支。
每个人都会有固定消费，其实从你拿到工资的那一刻起，这部分钱就和公司代扣的个人所得税一样，完全不属于你自己了。建议一发工资就把这部分钱放到固定的活期存折中预留好，否则不小心动用了就会影响你的正常生活。
可变支出：常见的可变支出包括教育支出和奢侈消费、学费、培训费、休闲、保健、旅游、个人爱好等。这些是休闲享受型支出，并不是家庭生活所必需的，一般为可自行决定的开支。
投资支出：为了资产增值目的所投入的各种资金支出。如储蓄、保险、债券、股票、基金、外汇、房地产等各种投资项目的投入。这部分完全是根据自己的财务状况自行决定的。
实际上，每个家庭都有自己不同的支出分类。原则上只要把你的支出分类清晰，便于了解资金流动状况即可。以上归类只是给你的一个参考，你可自由地设置支出类目。
◆现金盈余或赤字。
现金盈余是用现金流入总额减去现金流出总额后的余额。因为现金流量表反映的只是特定时期内现金流入和现金流出的真实数额，所以特定时期的现金净流入有可能是正值，也有可能是零或负值。现金净流入为正值，说明现金有盈余，现金流入大于现金流出。现金净流入为负值，说明出现现金赤字，现金流出大于现金流入。现金盈余可被用作储蓄和投资，从而获得资产，减少负债。当出现现金赤字时，就必须从储蓄或投资中变现一定数额的资产（这将减少相应资产的数额）或借助贷款（这将增加个人的负债）弥补赤字。
财务报表分析的主要内容是：根据家庭资产负债表和现金流量表的统计结果，用一些常用的财务指标，对家庭财务状况进行分析，来看看自己的财务状况是否健康；然后，对分析结果进行适当的调整，使家庭财务状况更健康。这两个最重要的表格是财务分析的基础，如果你没有这两张表格，分析就无从谈起。
（2）常见的财务比率。
①财务自由度。
财务自由度=（目前的净资产×投资报酬率）÷目前的年支出
或投资性收入（非工资收入）÷日常消费支出
这是最令人激动的一个财务指标了。如果能够达到财务自由，那么想工作就去找一份自己最喜欢的工作，不想工作就不工作，完全能做自己喜欢做的事情，而不用担心收入！财务自由度衡量纯粹以投资报酬来支付消费支出的比率，即包括退休金在内的资产投资生息，靠利息和各种投资收入就可以应付支出。理想的目标值是退休的时候，财务自由度为1.否则你的退休生活就不那么轻松美好啦！当然，财务自由度大于1更好。
财务自由之路有两个途径：一是提升薪资储蓄率。年轻时期，挣钱是最重要的事！二是提高投资报酬率。步入中年已累积不少净值，所以最重要的是提高投资报酬率、提高生息资产占总资产比重，也就是尽量多投资，适当压缩消费，降低薪资收入与理财收入相对比率。一般来说，人的一生分为四阶段：一是初入社会时，只有工作收入，无理财收入；二是有理财收入，但仍低于工作收入；三是有理财收入，但理财收入已大于工作收入；四是退休后，只有理财收入，没有工作收入。
②流动性资产与净资产比。
该比率衡量的是现金/现金等价物在净资产中所占的份额。我们知道在紧急情况下，想要通过将个人资产变现的方法来解决紧急需要（如突发性疾病）是很难的。因此，持有一定数额的流动资产非常重要。这一比率其实和上面的流动性比率都是同一性质的。大多数分析家认为流动资产应占所有者权益的15%左右。
③储蓄率。
储蓄率是家庭收支表中盈余和收入的比率，是个人用作储蓄的那部分收入在总收入中所占的份额。储蓄可能用于将来退休后的开支，也可能用做其他用途。其计算公式如下：
1.使用信用卡的好处
越来越多的人开始使用信用卡，那它到底具有哪些好处呢？
（1）信用卡的支付和信贷功能，可以使持卡人用其购买商品或享受服务，还可以通过使用信用卡，从发卡机构获得一定的信用贷款及免息使用资金。
（2）信用卡的电子货币功能，能为持卡人购物消费提供结算服务，增强安全感。
（3）使用信用卡购物，持卡人还有机会获得高额的购物保障。如果货品因意外损毁、遗失或被盗而受损失，均可获得赔偿。
（4）实践统计：长期使用信用卡较使用现金对比，可节省15%～20%的消费支出。
（5）以信用卡购物消费，可以使持卡人从发卡机构提供的服务平台上（即服务网点）获得广泛的消费折扣、消费积分奖励或消费回扣，甚至免息分期付款待遇，令您消费尽占优势。
（6）使用信用卡，可为您提供多种结账方式，令您理财轻松又灵活。
（7）持卡人可享受发卡机构赋予的会员式的权益及服务。
2.信用卡支出的规划
（1）应避免无节制消费
使用信用卡容易养成的一个毛病就是无节制的消费。因为刷卡时看不到现金的支付，消费也没有局限，等意识到消费超出了收入的时候，往往就是收到了账单的时候。因此，使用信用卡一定要控制住自己的消费，尽管每次刷卡消费可能都是一些小钱，但是累积起来也是一笔巨大的数目。
信用卡有一个最后还款日，一定要在这个日期前还上，特别是跨行还款。跨行还款是银行为了方便使用人还款而推出的一项便利服务，但是要考虑到资金转账的时间，并不是所有跨行还款都会马上入账的，因此一定要提前1-2个工作日还款。否则一旦还晚了，哪怕只超过了一天，银行也会算利息的。
还款时，有人会忽略掉一些零头，比如几块钱，或者几毛钱等，这样就导致下期账单会出现一个循环利息。银行并不是按照欠款金额来收取利息的，而是以上期对账单的每笔消费金额为计息本金，自该笔账款记账之日起至该笔账款还清之日止为计息天数，日息万分之五为计息利率。换句话来说，本月你要还1000元，但是你只还了999元，那么利息不是以1元来计算的，而是按照1000元计算。近日，工商银行取消了全额罚息的规定，但调查中发现，其它银行并没有马上跟进，因此注意全额还款非常重要。
信用卡都有一个预借现金额度，所以有人习惯从信用卡里面透支取现使用，但是信用卡透支取现所收取的费用是较高的，除有手续费外，每天还有取现金额万分之五的利息。并且取现是不享免息期待遇的，因此透支取现后要尽快偿还。
在申请信用卡时，工作人员一般会提醒申请人设置关联账户，这样一来，可避免出现因为忘了还款而导致产生各种费用的情况。当然，设置的关联账户中的存款一定要超过应还款金额。
（2）对账单可成记账理财簿
对于那些难以有空闲时间详细记录日常消费的白领一族来说，信用卡的对账单可以好好利用成为记账理财的工具。每月，银行都会将信用卡的对账单寄给持卡人，这样一来不仅可以记下消费的金额，而且能够告诉你是在什么时候、什么地点，花在什么方面上。这样你每个月只要拿着银行的账目表，就可以对一个月的消费有比较清楚的了解，至少可以知道较大金额的支出都用在哪些方面。如果是在某方面花费过多，那么下个月就得节流了。
（3）巧用信用卡增值服务
很多银行的信用卡都将保险公司的意外险或者医疗保险作为促销优惠送给持卡客户，客户只要办理了相应的信用卡就可以获得巨额的保险。
有车一族要充分利用银行的信用卡服务，不仅可以以一定的优惠买车险，免费洗车，而且还可以免费得到交通意外险及加油优惠等。如建行的汽车卡和广发银行的车主卡。
使用信用卡进行消费都可以累积积分，用积分换礼物。在一定的时间内刷卡一定金额，便能获得超值的礼物。
据了解，一些银行开始发觉商机与航空公司进行合作，持卡人可根据意愿将自己的消费积分转换为航空公司的飞行里程。只要累积到相应的里程，可以享受到航空公司的免费机票。如果是贵宾卡的持有者，还可以额外享受机场的贵宾室、更多的免费行李额、优先更换登机牌、机场优先候补等多项贵宾待遇。
（4）要培养良好的理财习惯
持卡人应合理用卡，培养良好的理财习惯。在做出选择时也要下足功夫。随着信用卡的普及，针对不同人群的主题信用卡、联名信用卡越来越多，从其中选择适合自己的才是关键。比如可以积累某航空公司的里程的航空卡，对于多数很少出差的人来说，要想通过刷卡换回机票几乎不太可能。
选择合适的银行。各银行由于经营方式、规模等不同，对信用卡的相关收费也不尽相同。比如年费、比如免息期、各种业务手续费等。所以，根据自己的情况和银行网点的布局，选一家相对方便、实惠的银行，也是一种省钱的方法。
