所有的消费都应该及时准确地记录在案，不能总想着等到月底一次性记录，再汇总当月的实际开销。到头来，可能不仅无法真正节省时间，反而会因为各种原因，造成漏记、错记。
及时准确的记账有很多好处：
1.不会遗漏。
2.如果出现某些金额的时效性非常敏感的账户，如信用卡账户、委托银行付款的账户，采用及时记账就可保证准确把握还款期限，避免因为逾期造成不必要的利息支出或罚款。
3.及时准确的记录，能马上反映出理财的效果，利于进行实时收支统计分析，给理财提供判断依据。
记账和理财，都需要成为习惯
虽然养成好的记账习惯可能是个痛苦的过程，但这习惯却可以让我们“有钱一辈子”。通过记账我们可以从庞杂而细碎的数据中找到理性分析财务收支的线索，对每个月手头上钱的流向有个清楚的认识，轻松发现自己是否有错误的消费习惯，甚至还可以让你认识另一个自己。
理财是一项长久的工作，必须要有长远的打算和坚定的信心。通过客观平衡自己的财务状况，找到自己难以积累财富的问题所在，然后通过调整和完善，逐渐让自己摆脱“负翁”的阴影。
决心理财的人首先从心里不要把记账当成是件非常烦琐的工作。记账要连续不间断，不能三天打鱼两天晒网，想到就记，忙起来就扔到一边。这样记账就无法发挥应有的作用。如果太忙碌，实在无法抽出时间记账，也必须要学会控制自己的支出，简单的方法是将每月确定用于消费的金额，大概为月收入的五成到八成，放入消费箱中，其余放入投资储蓄箱中。然后努力控制消费箱里面金额的提取数量，坚持提取的费用控制在目标额，简单说就是看菜吃饭、量入为出。最终逐渐减少消费箱的金额，增加投资储蓄箱金额。
有的人每花一笔钱，不管数额大小，都立刻拿出记账本记录，生怕漏记了任何一笔，这样会导致自己变得紧张兮兮，非常不利于自身的平和心态和家庭长远的理财规划。其实记账大可不必如此。只要我们每次消费完，记得收集发票或收据，放在记账的信封中，然后每两三天或每周结算一次就不会因为频繁记账而增加太多的工作量。
单据收集小秘籍：
两箱分类法：把记账表分为两类，一类为消费箱，一类为储蓄箱。每个月把收入先根据月度预算表进行分类计划，看这个月应该怎么花。在扣除还贷和投资等固定大额开销后，其他收入分别放在不同的箱子里面。在每次消费开销后，同时把实际发生的消费和单据也存储和记录在各自的箱子里面。刚开始的时候，我们可能会将大部分的收入都放在消费箱里使用，有时花完常常还会打储蓄箱里资金的主意，到这个时候就要非常小心，尽量避免使用储蓄箱的资金。只要我们坚持下去，逐渐控制消费的欲望，就可以慢慢减少消费箱的金额，最终不断增加储蓄箱中的金额。
多账户法：按照会计的分类方法，把账户分为现金账户、活期存款账户、定期存款账户、生活费账户、房贷扣款账户、信用卡账户、娱乐应酬账户等，便于我们记录、管理和控制账目。
多信封法：配合我们分门别类的记账，可以把所有的单据同样细分放到不同的信封，包括之前所说的衣、食、住、行、育、教、乐等九大类。除了记账和收集单据，同时将每月的单项费用支出事先计划好，并把各项费用也分别放进每个信封中。如果在使用过程中哪个信封超支，少量的可以从其他信封中支出，数量较大的就应该直接砍掉，尽量避免破坏自己的计划，以促使我们养成事先计划的理性消费习惯。
家庭理财：摸清家底再记账
人们常说：你不理财，财不理你。
又说：你可以跑不过刘翔，但一定要跑过CPI。
现在又在流行：你不仅要跑过CPI，最好还要跑过GDP。
CPI是指居民消费物价指数，也就是通货膨胀率，也称为物价上涨率。我国在改革开放后的30年里，CPI有26年是正的，4年是负的，平均水平为5.6%。我国目前CPI比较合理的数字是3%~4%。
GDP是指国内生产总值，通常也是以增长率作为衡量的标准。我国目前GDP的数字一般为8%~12%。
那到底是什么跑过CPI和GDP？大多数人都会说是投资收益率，对吗？
假设我有100万元资产，包括95万元自住房产和5万元投资的股票。结果我的股票一年内涨到10万元，相当于获得100%的投资回报率，这个数字够好了吧，可是如果房产价值没有变化，则我的实际资产只是从100万元上升到105万元，总资产整体的实际回报率仅为5%，和我们前面说的股票投资回报率100%相差甚远。也就是说如果真正用来投资的品种仅仅占总资产的很小部分，再高的投资收益率，对于我们家庭整体资产的实际收益而言都显得微不足道，可以说几乎没有什么影响。所以这里指的不是投资收益率，而是我们家庭净资产的增值速度是否超过了CPI和GDP。
家庭净资产就是家庭的总资产扣除总负债后剩下的部分，是真正属于我们个人和家庭的资产部分。但是在现实生活中，人们往往对家庭的大额负债比较清楚，对家庭资产就不大清楚了，常常是拼搏了数年，还是没有搞清楚自己真正拥有多少财富，属于我们家庭真正的净资产又有多少。
要想准确了解我们过去、现在和未来的投资是否成功，就必须先理清我们的净资产金额和实际收益情况。这就出现了另外一张更为重要的财务信息收集表—资产负债表。
资产负债表是对家庭财务资源的摸底，是对我们过去积累的财富和借贷进行核算。企业的财务状况通过企业资产负债表进行核算，报表中所反映出来的资产赢利能力、资产营运能力和负债偿付能力三个方面可以清晰呈现企业的财务状况。家庭资产负债表同样如此，简单却蕴涵多方面信息，充分反映出家庭的资产负债状况：家庭资产负债结构如何，资产负债比例如何，偿还债务压力如何，有多少财可理，多少负债要还，过去一段时间理财效果和资产增值速度如何。只有做到知己知彼，有的放矢，才能百战不殆。
家庭资产
家庭资产是指截至某个时间点，由家庭拥有而且未来能帮我们带来享受和利益，能以货币计量的财产、债权和其他权利。
财产主要是指各种实物、金融资产等价值较高的东西。债权则是我们现有的权力，未来可以收取的别人欠我们的金钱或财物，有时用应收资产等形式来表示。其他权利主要就是无形资产，如各种知识产权、股份等。
所有资产必须是现在存在，且能以货币直接计量或估算出其价值或价格的。不能估值的东西一般不算资产，如名誉、知识等无形的东西，虽然也是财富的一种，但因为较难客观地评估其价值和价格，一般在理财活动中都不归入资产的范畴。另外就是所有的家庭资产都必须是合法性资产，从法律上来说家庭拥有完全的所有权。
家庭资产有很多不同划分方法，我们可以选择适合自己的分类方式。
根据流动性可分为流动资产和固定资产等。固定资产是指住房、汽车、物品等实物类资产；流动资产是指现金、存款、证券、基金等容易变现的资产。
根据资产的属性可分为金融资产、实物资产、无形资产等。金融资产是指现金、存款、股票、基金、债券、外汇、纸黄金等。实物资产主要指住房、实物黄金、汽车、家具、家电、电脑、收藏品等。无形资产指专利、商标、版权等知识产权。
根据资产的收益属性可分为自用资产和投资生息资产。自用资产是指用于家庭生活的资产，它们的主要目标就是供家庭成员使用，一般不会产生收益，最多只是产生自身价值的升跌变化，比如生活用品、自用住房、自用汽车、自用家电等。投资生息资产是指可用于投资理财，可产生收益挣取更多收入的资产，比如出租用房、股票、基金、债券等。
在以上资产的分类中，我们更倾向于采用自用资产和投资生息资产的分类方法。同样是资产，不同的属性带来的意义完全不同。比如我们有个房产，原值50万元，现在升值到80万元，但因为这是我们的自用资产，无论怎样升值，都不会给我们带来收入上的变化。我们也不敢随意出售，因为这是我们唯一的自用房产，出售后想再买依然要花同样的价钱。但是，如果这是我们的投资生息资产，升值就可能带来租金的增加，或者通过出售带来许多的增值收益。
对待家庭资产，正确的做法是控制自用资产，尽量增加投资生息资产，用投资生息资产为我们服务，为我们积累财富。未来富裕生活的基础，很大程度就依赖于我们有多少投资生息资产，这些资产能为我们创造出多少财富。
我们可以按照以下分类核算我们的自用资产和投资生息资产：
现金及活期存款（现金、活期存折、信用卡、个人支票等）
定期存款（本外币存单）
投资资产（股票、基金、外汇、债券、房地产、其他投资）
自用资产（家居物品、住房、汽车）
债权资产（债权、信托、委托贷款等）
保险资产（社保中各类基本保险、其他商业保险）
家庭负债
家庭负债是指截至某个时间点，家庭需要承担的财务义务，是由于过去某些事项，未来需要从家庭资产中流出偿还的借贷资金，包括银行贷款、应付账单等。
家庭负债根据到期时间长度分为短期负债（流动负债）和中长期负债。长度的区分标准一般各有各的分法，可以把一年内到期的负债认定是短期负债，部分地区也称为流动负债；把1~5年要支付的负债当成中期债务；超过5年以上的都称为长期负债，如按揭贷款的每月还贷就是长期负债。
也可以根据家庭负债的内容进行分类：
贷款（住房贷款、汽车贷款、教育贷款、消费贷款等各种银行贷款）；
债务（债务、应付账款）；
应付税务（个人所得税、遗产税、营业税等所有应纳税额）；
应付款（短期应付账单，如应付房租、水电、应付利息等）。
制作资产负债表?知己知彼百战不殆
家庭资产负债表就是将家庭资产和负债同时反映在一张表格上，是截至某个时间点家庭的财务状况报表。我们可以用以上所介绍的资产和负债的分类方法，将个人和家庭的资产负债最新的数字填写到资产负债表上。
表3–2?家庭资产负债表
截止时间： 年 月 日 币种： 单位：
资 产 金 额 负 债 金 额
现金 房屋贷款余额
活期存款 消费贷款余额
定期存款 汽车贷款余额
股票 信用卡透支金额
基金 教育贷款余额
债券 应付债务
外汇 应付账款
家庭大件 应付税务
自用房产 其他
投资房产
汽车
应收账款债权
保险（现金价值）
社保（个人账户）
其他
总资产（合计） 总负债（合计）
净资产（总资产–总负债）
在填写和使用资产负债表的时候，有几项需要特别注意的地方：
1.因为资产本身的市场价值在不同时间是动态波动的，一般建议以最新的市价现值来记录家庭资产与净值。比如房产，如果我们购买房屋的时候首期加贷款合计50万元，经过几年，价格已经上涨至80万元，在资产负债表中，我们就应该将最新的80万元作为市场价值填写在资产表中。股票及基金等同样如此。
2.保险在家庭资产中是个比较特殊的项目，属于我们的真正价值是保单的现金价值，而不是保险的保费和保额理赔金。因为保险不发生风险事故，我们是拿不到由此带来的保额理赔金的，所以只能列明保单的现金价值。简单地说，就是如果退保，可以拿回的实际金额。意外险和定期寿险等消费型保险没有现金价值，在资产负债表中可以不用列出。
3.最常见的负债是银行贷款，需要特别注意的是负债中列明的是尚欠贷款本金部分，其他部分包括已付或未付利息以及已经支付的本金部分都无须列出。也就是说如果今天想提前还贷，尚欠本金就是我们现在需要实际立刻偿还的金额。
家庭资产负债表在理财中发挥着非常重要的作用，对我们了解家庭的资产结构，优化资产配置和建立家庭资产评价体系都有积极的帮助。资产负债表是一个存量的概念，建议大家每半年或一年制作一份自己的家庭资产负债表。
家庭收支表
资产负债表是反映截至某个时间点的家庭财务状况，是反映家庭财务的存量概念。家庭收支表则是反映个人和家庭在某个时间段内收入支出的现金流变化，通常以月计算，有些以年为单位计算，收支表反映的是家庭财务的流量概念。
家庭收支表中的主要收入项目有工薪收入和理财收入（也叫非工资收入，包括佣金收入、房租收入、利息收入、资产变现收入和其他收入等）。主要支出项目有：家庭生活支出、贷款支出、保费支出和其他支出。
表3–3?家庭收支表
年 月 日 至 年 月 日 币种： 单位：
收?入 金?额 支?出 金?额
工资收入 生活费支出
家庭其他成员收入 交通费
年终奖 通信费
股票已实现收益 餐饮食品
基金已实现收益 娱乐
债券已实现收益 人情应酬
房产租金收入 购物
其他 赡养父母
子女养育支出
当月房贷支出
其他贷款支出
基金定额支出
其他投资支出
保险费支出
其他
收入合计 支出合计
结余（收入–支出）
现金预算表
除了使用资产负债表和收支表进行家庭财务信息的归纳和统计外，我们还可以使用现金预算表对个人和家庭的未来财务收支进行预先规划。只有合理规划好，才能帮助我们做到事事心中有数，从而有效避免盲目消费和一些不必要的支出，并为以后的财务规划打下坚实的基础。
编制现金预算表，主要包含三个步骤：收入的估计、支出的预算和最终的现金预算。
现金预算表和收支表主要的不同体现在，收支表是对过去一个时间段内所有收入和支出情况的统计，而现金预算表主要是对未来一段时间内的收入和支出的估算和计划，并主要侧重于支出项目的规划。现金预算表的所有支出都是还没有发生的，是需要我们提前进行计划的项目，项目可以包括一些必要的日常费用和计划需要花费较大金额的支出项目。
表3–4?家庭现金预算表
年 月 币种： 单位：
家庭所得项目 本人 配偶 家庭合计 占收入（%）
工资薪金所得
年终奖所得
其他劳务报酬所得
企业投资所得
利息、股息、红利所得
财产租赁所得
财产转让所得
家庭所得项目 本人 配偶 家庭合计 占收入（%）
偶然所得
税后所得合计
税后收入贡献率
家庭支出项目
家庭生活预算
证券投资定额
