说明：
1.对于货物的采购合同要进行审核，采购人员必须将供货合同的草稿，报给采购部经理进行审核。
2.采购部经理如果认为合同欠妥，则退回业务人员重新拟订，如果同意签字、批准后转交财务部经理审核。
3.财务部经理如果认为欠妥，仍退回业务人员重新拟订，如果同意，签字、批准后可移交给商务审核员签定正式合同（商务审核员可由财务部经理兼任）。
4.合同签定后，供应商按照合同规定送货，则进入企业的收货程序。
5.购货合同控制制度：
（1）合同编号
预先对每份购货合同进行编号，以确保日后合同能被完整地保存，并能够在会计上对所有购货合同进行处理。
（2）合同检查
在购货合同向供应商发出前，必须由专人检查合同是否得到授权人的签字，以及是否经采购部门的经理批准，以确定购货合同的有效性。
（3）由专人复查合同的编制过程和内容
包括复查有关供应商的主要文件资料、价格数量和金额的计算等等。其中价格须同根据过去经验确定的标准或平均价格相比照，以保证购货合同的正确性。
（4）填写合同一式三份
订购手续办完之后，应填写三份合同，并将第一、二份送采购部门登记以便让请购人证实购货合同的内容是否符合他们的要求，及验收部门以便他们在收到货物时，有验收的标准。
