课题组
（西北大学中德企业管理研究所）
在经济发展的历程中，中小企业对于增加就业，提高市场竞争性，增强整体经济活力，通过与大企业的互补关系，形成更有效的生产体系等方面扮演主要的角色。然而，在多变的经济环境中，中小企业在发展过程中难免遇到一系列问题，所以摸清中小企业的发展现状与面临的问题，是实施各种扶持和促进中小企业发展政策的重要依据。我们承担的德国阿登纳基金会的项目《西部中小企业发展问题研究》，针对西部200多家中小企业的问卷调查，就中小企业的所有制及行业分布等以下几个方面所面临的问题进行了剖析，并为解决这些问题提出对策性建议。
一、所有制结构与市场竞争力问题
1.中小企业所有制结构有待进一步调整
在随机抽样的总共200家企业中，对企业所有制形式与隶属关系问题进行了调查，其中国有企业占36%，集体所有制企业占32%，私营企业占12%，中外合资企业占4%，联营企业占20%，其他类型的企业占14%。调查显示中小企业所有制性质发生了比较明显的转变，非国有制中小企业已经占据了总数的近64%。国有中小企业虽然目前还有36%，但已逐步从市场中退出，表明体制改革已见成效，企业所有制结构正趋于合理化调整。当然，调查中也显示国有中小企业退出市场的空间仍然很大，体制转型的任务远没有完成。
同全国中小企业所有制结构状态相比，西部还存在一些差距。根据有关统计资料，全国中小企业所有制结构现状是：国有30%，集体所有制32%，私营15%，合资7%，联营2%，其他类型14%。
2.中小企业缺乏市场竞争力
西部中小企业缺乏市场竞争力可以通过企业亏损、产品销售状况体现出来。
从这次调查的结果来看，西部中小企业亏损情况比较普遍，平均亏损率达49%。亏损状况表现出的所有制特征十分明显，国有中小企业的亏损率最高，达69.4%，集体所有制中小企业亏损率次之，达56.2%，私营、中外合资企业亏损率相对要低得多，分别为8.3%和1.25%。经营绩效所反映出的体制性缺陷非常清晰。
企业的产品产销状况可以通过产销率和设备利用率反映出来。从设备利用率来看，企业的设备利用率普遍都不高，37%的中小企业设备利用率在60%以下，31%的中小企业设备利用率在60%～80%之间；20%的中小企业设备利用率在80%～95%之间，只有14%的中小企业设备利用率在95%以上。从设备利用率的所有制类型分布来看，各所有制中小企业的设备利用率差别很大。其中国有中小企业设备利用率最低，50%中小企业设备利用率在60%以下；中外合资中小企业设备利用率最高，有23%的中小企业设备利用率在95%以上，只有17%的企业设备利用率在60%以下。此外，集体企业的设备利用率也较低。
二、信息来源与外部协作问题
在经营活动中的市场、技术、金融、人才四个方面的信息中，在200家回答了此问题的企业中，有150家中小企业认为市场信息最重要，占比为75%；认为人才信息最重要的有80家，占比为40%，有87家企业认为技术信息最为重要，占比为43.5%；认为金融信息最重要的企业数最少，只有49家，占比为24.5%。我们设定企业的信息来源七个选项：A。靠独自调查研究收集（包括从报纸、杂志等外部媒介收集）；B。企业领导层通过社交活动收集；C。来自政府有关部门；D。利用顾客的反馈信息；E。交易会、展览会、专业会议；F。科技文献、专刊；G。其他。其中企业从政府渠道获得的信息量较小，尤其是来自政府方面的市场信息和技术信息则更少，在所有七个选项中均排第五位。这说明政府对企业经营过程中主要信息的支持远远不够，政府对企业的信息服务的空间相当大。
三、企业财务与融资问题
1.西部中小企业财务结构不合理。2002年，占抽样中小企业总数的68.24%的企业有固定资产投资，占抽样企业总数84.37%的企业有流动资金。
调查统计显示，西部中小企业固定资产投资从银行获得的很少，主要靠自有资金运作。固定资产100%依靠自有的占67%；50%以上的固定资产投资依靠自有资金的占81%；初期固定资产投资全部来自金融机构的只有3%；而半数以上的固定资产投资来自贷款的比例也不过10%。这表明西部中小企业存在相当程度的融资困难。例如陕西，中小企业50%以上的固定资产投资和流动资金来源于金融机构贷款的比例更低，分别只有4%和7%。
2.贷款来源和贷款利率约束。在200家企业中，有110家企业获得贷款占总数的55%。从调查中发现，67%的企业从国有商业银行获得贷款，86%的企业获准的贷款期限为1年以下，仅有14%的企业能得到2年左右期限的贷款。从总体上来看，企业所获贷款的期限普遍过短，贷款渠道比较单一，贷款额度偏小，贷款利率偏高。
另外，从不同的所有制类型企业的贷款来源和贷款条件来看，可以发现68.7%的国有中小企业有贷款，高于中外合资企业（34.5%）34个百分点，集体所有制和联营中小企业的贷款利率比国家、个体和中外合资企业的贷款利率明显低，中外合资企业的贷款利率最高，为8.98%。另外国有商业银行是所有类型企业贷款的主要来源，91%的国家企业和70%的中外合资企业都从国有商业银行贷款，渠道过分单一，集体企业除57.3%的企业从国有商业银行贷款外，还有26%的企业从农村信用社贷款。个体私营企业有41.1%的企业从国有商业银行贷款外，还有1/4的企业从非金融机构贷款。这些差别说明国有银行对个体私营的歧视，而农村信用社把集体企业作为目标市场，反映了各类金融机构对不同所有制类型企业贷款的差别政策。对国有中小企业的过多贷款，同时也反映了国有银行受行政干预的程度。
四、企业人才、技术与R＆D问题
1%人才缺乏。2002年，西部中小企业年末平均职工人数为215人，实际在岗人员176人，有18%的人员从中分流出去。表中显示，2002年企业职工具有高中以上文化程度的只占28.5%，其中有中专学历的人数占20.9%，具有大专及大学学历的人数占7.4%，而具有研究生学历的人数只占0.24%。从1999年至2002年，职工学历层次提高并不明显。
2.技术水平和R＆D能力不高。从总体情况来看，西部中小企业的设备技术水平并不高。主要设备还是20世纪70-80年代的水平，90年代的设备拥有量比较少，在200个被调查企业中，只有4.2%的企业完全使用90年代以后的设备，而半数以上使用90年代设备的企业也不过36%。到目前为止，仍有15%的企业半数以上的设备还是30年以前的，甚至还有0.6%的企业所使用的技术和设备完全是70年代以前的过时技术和陈旧设备。
在被抽样的中小企业中，有自主开发能力的只有34%，这说明西部中小企业产品自主开发能力比较薄弱，企业独立拥有的技术即专有技术比较少，对外技术依赖比较强，产品因而缺乏市场竞争力。
五、企业竞争措施与经营战略问题
1.竞争措施。在降价、运用新技术、改进质量、加强营销、改进包装、开发新产品等六个选项中，以运用新技术作为第一选项（即第一重要的措施）的中小企业占38%，其次为以降价作为主要竞争手段，其第一选项占比为30%。这两项措施是西部中小企业强化竞争手段的最主要的举措，而其他竞争措施则处于相对弱项，依次为11%、10%、7%、6%。从调查中可以看出，西部中小企业对产品的包装问题普遍不太重视，这表现出一种全国性的趋势。另外需要说明的是，西部中小企业在运用技术方面存在一种矛盾心理，即开发新产品是心有余而力不足。而降价措施在影响西部中小企业竞争手段选择的权重如此之高，反映出西部中小企业经营者经营思想还比较落后，同时也很好地解释了西部中小企业缺乏竞争力、产品质量不高、市场的价格此起彼伏、市场恶性竞争循环不止的原因。
2.经营战略。在问卷中有关经营战略的选择给出了10个选项，要求企业就战略地位进行选择。调查显示，企业经营选择主要集中在“降低经营成本”选项，有近半数（47%）的中小企业以此作为企业发展的第一战略。这反映了西部中小企业经营成本较高和经营绩效欠佳的真实状况。而“加强研发能力”、“多元化经营”作为第二战略的中小企业占43%，以此为第一战略的中小企业有20%，这也从另一个侧面反映了知识经济的发展对企业经营者的经营思想的影响。“建立和完善营销网络”与“提高企业信誉”是第三层次的经营战略。而“提高职工素质”、“扩大经营规模”、“增强融资能力”、“采用和吸纳新技术”则处于相对次要的地位。
3.环境保护。这一关乎企业长远发展的战略问题，没有得到中小企业的足够重视。在回答有关企业排污达标情况的问题时，67%的中小企业填了污染排放达标，有37%的中小企业排污未达标。对于企业的环保意识，问卷设计的问题是：如有低息贷款可用于购置环保设备或引进环保技术，贵企业是否考虑利用？结果有35%的企业愿意购置设备，有19%的企业愿意引进技术，而多达46%的企业既不愿意购置设备也不愿意引进技术，宁可挪作他用。
六、企业经营环境与政府服务问题
1.经营环境。在问卷中就企业对经营环境的评价设计了五个子项，分别为“法制环境”、“资金环境”、“市场环境”、“信用环境”、“社会环境”，每个项下分“好”、“一般”、“差”三个选项。结果显示，对经营环境评价“一般”的居多，且呈总体一致性，其比例分别为57%、51%、55%、47%、64%。而认为经营环境“好”的比例依次为30%、12%、16%、18%、18%；认为经营环境“差”的比例依次为13%、37%、29%、35%、18%；两组数据较为接近。这可以理解为企业对于目前的经营环境只是认为尚可，还谈不上满意。
2.法制环境。在所有五个子项中，尽管中小企业对法制环境的认同率最高，但也存在一些问题。在我们调查过程中，西部中小企业对法制环境的评价有40%的企业选择了“好”，有36%的企业选择“一般”，还有24%的企业选择了“差”。
3.资金环境。从调查的结果看，企业普遍认为资金环境不太满意，总体满意率（即选“好”）只有12%，在所有的环境选项中最低。这反映经济欠发达、欠发展地区中小企业的资金环境较差，而东部经济发达地区中小企业资金环境相对较好。
4.市场环境。被调查的企业对市场环境评价不高，认为市场环境“一般”的占55%，认为“差”的占29%，认为“好”的只有16%，“差”的比例远远超出“好”的比例。市场环境不好的重要表现之一就是竞争无序和过度竞争。当然，我们说市场经济的灵魂就是自由竞争，而竞争又是企业发展的动力源，但这里有一个前提，即竞争应是有序的。从调查中发现，目前市场中无序竞争、过度竞争问题比较突出，结果是竞争并未带来企业效益的提高和产品质量的改进，也没有提升企业的发展潜力。
5.信用环境。在调查时该项注有专门说明：贷款能否及时回收、企业间拖欠情况等。被抽样企业对信用环境的评价不高，认为信用环境“一般”的占47%，认为“差”的占35%，只有18%的企业认为信用环境为“好”。这也反映我国中小企业信用欠佳现象严重。
6.社会环境。该选项也专门有说明：企业不合理摊派负担程度、对中小企业的社会观念、政府部门为企业提供服务情况等。结果显示，企业认为社会环境“好”和“差”的比例相同，均为18%；认为“一般”的居多，占64%。
7.政府服务。从总体上来说企业从政府获得的服务并不十分理想，有47%的企业获得政府的信息服务，34%的企业获得政府的中介服务，53%的企业曾获得过政府的咨询服务，另有43%的企业获得政府的经营服务和7%的其他服务。“政府服务”在服务的类型及覆盖面上存在比较明显的地区差异。
调查的结论是中小企业虽从政府获取过各种的服务，但总体上来说并不很多。政府服务的针对性不强，缺乏实效，即说政府所提供的有效服务不多，或者说政府服务还不到位。
七、影响西部中小企业发展的主要因素
问卷中要求抽样企业在十个不利于企业发展的因素中选出最主要的三项，结果第一选项依次为“资金不足”（25.7%），“缺乏人才”（22.85%）和“行业内部过度竞争”（17.1%）；第二选项依次为“资金不足”（27.6%），“行业过度竞争”（16.9%），“市场需求不足”（20%）和“缺乏人才”（4.61%）；第三选项依次为“行业内部过度竞争”（26.15%）、“市场开拓能力不足”（15.38%），“市场混乱”（13.84%）。
调查的结果表明，尽管不利于企业发展的因素很多，但是资金不足、人才短缺、市场需求不足、竞争无序、过度竞争是目前我国西部中小企业面临的主要问题。
八、西部中小企业发展的政策建议
基于以上的分析，我们认为西部中小企业发展的特点及政策建议是：
1.从问卷调查的数据统计分析可知，西部中小企业的主要特点是量大面广、起点不高。根据这一特点，在国民经济处于转型时期，西部中小企业都存在尽快提高自己“二次创业”能力、不断提升自己的资源禀赋和要素禀赋、从劳动密集型到资金密集型再到技术密集型、信息和知识密集型转型的问题。否则，中小企业在体制方面的比较优势可能变成劣势。
2.西部中小企业大都面临结构调整和转型升级的挑战，而结构调整的重点是发展科技型、都市吸劳型和社区服务型三种类型的中小企业。为此应充分认识西部中小企业转型升级的内涵，认清西部中小企业在“十五”期间转型升级的内容与重点是在研究开发、技术输入、技术合作、技术购买、专利授权、自动化生产技术和设备、防止污染技术和设备、工业设计、人才培训、建立国际品牌形象等“技术密集”和“知识密集”方面。
3.制约西部中小企业发展的瓶颈问题，主要是资金不足、人才匮乏、技术不高。为此，西部中小企业必须做出如下选择。首先，建立中小企业创新人才的激励机制，形成技术人才培养、使用、评价、激励的市场机制，创造优秀人才能脱颖而出的、宽松的市场环境；制订优惠政策，吸引外国、外地区的高科技人才到中小企业工作，搞研究开发；利用科研机构、培训中心开展对中小企业的创业、技术、学历等培训，逐步建立中小企业师资培训制度，提高中小企业经营者的素质、研究人员的科技水平和职工的生产技能，从而提高中小企业技术创新的能力。其次，拓宽融资渠道。为中小企业提供信用担保的基金应更好地运转起来，与之相对应，“二板市场”也应及早运作起来。再次，中小企业应从间接融资、直接融资和风险投资等多种途径筹集资金。政府必须加大力气整治社会信用环境不良的状况，切实帮助企业解决资金难的问题。商业银行也应摈弃对中小企业的歧视做法，在贷款期限、贷款额度及贷款利率方面给其同等的待遇。
4.政府要加快经济体制转轨的进程，建立健全西部中小企业发展的支持体系，包括建立健全政府管理机构、创业政策、产业政策、财税政策、法律政策、金融政策、国际化经营政策、信息咨询服务网络以及综合服务等支持体系，帮助企业提高经营绩效，引导中小企业实现转型升级与快速成长。必须尽早完成政府职能的转变，加强政府服务的针对性和实效性，强化对企业的信息服务，提高宏观调控的水平，结合产业政策，充分运用市场的调节机制，在防止市场垄断、确保公平竞争的基础上，防止和限制过度竞争。
5.发展、环境保护与就业兼顾。应在注重技术密集型和资本密集型产业的同时，还应大力继续发展劳动密集型产业。应慎重对待西部产业部门（包括乡镇企业）正在走向一条资本密集排斥就业的技术化倾向，防止资本“深化”和资本“替代”（人力）的进一步发展，以保持中小企业作为西部社会最主要的就业源功能。此外，还应强化环境保护意识，兼顾可持续发展。
问卷调查报告从总体上显示，这几年尽管西部中小企业面临人才、技术、资金等方面的困难，但其发展速度仍然是很快的，远远超过了国有大企业。总结其经验：一是体制先进，即产权明晰、生于市场、长于市场、贴近市场；二是机制灵活，具有资金调度灵活、技术单纯且易普及的特性。因此，只要顺利地完成西部中小企业的体制转型和产业结构升级，重视人才培养和技术创新，切实解决企业发展的各种困难，中小企业必将快速发展。
（执笔人：王满仓）
