全国理财规划师资格考试《助理理财规划师专业能力》模拟测试题（一）
一、单项选择题
1.下列选项中属于现金等价物的是（）。
A。股票
B。期货
C。货币市场基金
D。期权
2.产生交易动机的原因是（）。
A。分散风险
B。抓住有利投资机会
C。未来收入和支出的不确定性
D。收入和支出在时间上不同步
3.产生谨慎动机的原因是（）。
A。分散风险
B。抓住有利投资机会
C。未来收入和支出的不确定性
D。收入和支出在时间上不同步
4.关于金融资产的流动性与收益率的关系，下列说法中正确的是（）。
A。二者呈反方向变化
B。二者呈同方向变化
C。二者不相关
D。以上说法都不对
5.流动性比率是反映客户支出能力强弱的指标，以下关于流动性比率的说法正确的是（）。
A。流动性比率=流动性资产/流动负债
B。流动性比率=结余/每月支出
C。流动性比率=流动性资产/每月支出
D。流动性比率=流动性资产/总资产
6.家庭消费模式主要有三种类型。家庭消费模式的一种，关于它的说法不正确的是（）。
A。收入曲线一直在消费曲线的上方，收入曲线和消费曲线的中间部分是家庭储蓄，此时家庭不但达到了财务安全的目标，而且有一定的节余资金可以用来投资
B。只要投资得当，随着投资的不断增加，投资收入曲线也将不断上升
C。当投资收入曲线穿过工薪收入曲线时，这意味着投资收入已经成为家庭最主要的收入来源，家庭的生活目标有强大的经济保障
D。消费曲线围绕总收入曲线上下波动，从长期来看，消费大体等于收入
7.按照国际惯例，住房消费价格常常是用（）来衡量的。
A。公允价值
B。市场价格
C。租金价格
D。个别价格
8.以下选项中，（）属于理财规划师在了解客户的购房需求后，帮助客户确定的明确的购房目标。
A。我希望过几年换套大点的房子，让家人住得舒服些
B。我希望在两年以后购买150平方米左右，价格为8000元/平方米的房屋
C。我明年买房
D。我希望购买一套价值为30万元的二室一厅的房子
9.以下各项中，（）不属于理财规划师在为客户制订住房消费方案时应把握的原则。
A。无须一次到位
B。不必盲目求大
C。量力而行
D。买大面积的房子
10.房价是理财规划师为客户制订住房消费方案时须考虑的重要因素，房价取决于两个因素：一是（）；二是面积。
A。区位
B。厂商的偏好
C。讨价还价的能力
D。利率
11.在保险实务中，一般将损失分为两种形态，即直接损失和间接损失。下列各项中，（）不属于间接损失。
A。人身伤害
B。额外费用损失
C。收入损失
D。责任损失
12.（）是指既可能产生收益也可能造成损失的不确定性状态。
A。投机风险
B。自然风险
C。纯粹风险
D。社会风险
13.下列各项中，（）不属于纯粹风险。
A。地震
B。洪水
C。购买股票
D。疾病
14.（）是指特定的社会个体所不能控制或者预防的风险，它是由非个人的，或是个人不能阻挡的因素所引起的风险。
A。基本风险
B。社会风险
C。投机风险
D。法律风险
15.（）是指个人和家庭或企业对其所有的、使用的和保管的财产发生财产贬值、损毁或者灭失的风险。
A。财产风险
B。特定风险
C。责任风险
D。信用风险
16.对于个体投资者而言，大多数投资还是进行的（）。
A。无风险投资
B。直接投资
C。间接投资
D。风险投资
17.就证券投资而言，目前我国向公众客户专门提供投资管理服务的公司主要是（）。
A。商业银行
B。基金管理公司
C。保险公司
D。证券公司
18.与投资相比，投资规划的目标是（）。
A。追求当期收入
B。追求资产增值
C。既追求当期收入，也追求资产增值
D。在既定的目标约束下实施投资行为
19.理财规划必须是一个全面综合的整体性解决方案，一般应该涉及现金规划、消费支出规划、子女教育规划、风险管理规划与保险规划、投资规划、税收筹划、退休养老规划、财产分配与传承规划等内容。其中，起重要的基础性作用的是（）。
A。消费支出规划
B。风险管理规划
C。投资规划
D。现金规划
20.下列关于客户的风险偏好的分类中，客户风险承受力最高的是（）。
A。进取型
B。保守型
C。中立型
D。轻度进取型
21.企业年金的举办方式多种多样，对此理财规划师向时云做了详细的介绍，其中企业直接承担向本企业退休职工支付年金的责任的方式是（）。
A。对外投保
B。建立养老基金
C。企业年金
D。直接承付
22.直接承付法可以采取基金式和非基金式两种方式。（）就是企业为今后向退休职工支付年金而事先积累一笔基金。这种积累可以采取“内部积累法”，即把积累的企业年金基金留在企业的账面上；也可以采取“外部积累法”，即把为职工积累的企业年金基金单独存放在企业以外的金融机构。
A。基金式
B。内部积累式
C。外部积累式
D。非基金式
23.对外投保，即企业代表职工与保险公司签订保险合同，企业职工的养老责任由保险公司承担。通常情况下，（）举办养老金计划可以采取向人寿保险公司投保团体养老保险的办法。
A。大型企业
B。私营企业
C。个体工商户
D。中小企业
24.建立养老基金，即企业参加一个具有独立法人资格的养老基金会来办理其养老金计划。养老基金会（又称养老信托基金）是一个独立的、（）的法人实体（基金法人）。
A。营利性
B。非营利性
C。商业性
D。非商业性
25.养老基金会的高层管理机构为养老基金理事会（又称受托人理事会，类似于公司的董事会），理事会成员由举办企业的雇主指定，也可以由职工或工会选举产生。通常，养老基金理事会中要有相同人数的资方代表和职工代表，主席则一般由举办企业的（）担任。
A。职工代表
B。主要董事
C。工会主席
D。总经理
二、多项选择题
26.现金规划中所指的现金等价物是指流动性比较强的（）等金融资产。
A。活期储蓄
B。各类银行存款
C。货币市场基金
D。股票
27.现金规划应遵循以下原则（）。
A。短期需求可以用手头的现金来满足
B。将来的需求可以用现金来满足
C。预期的或者将来的需求则可以通过各种类型的储蓄或者短期投、融资工具来满足
D。短期需求可以用短期投、融资工具来满足
28.个人或家庭之所以进行现金规划是出于以下几个动机（）。
A。交易动机
B。预防动机
C。谨慎动机
D。投机动机
29.（）是指为了预防意外支出而持有一部分现金及现金等价物的动机。
A。谨慎动机
B。预防动机
C。交易动机
D。投机动机
30.以下各项中，（）为影响交易动机的因素。
A。个人或家庭对意外事件
B。收入水平
C。有利投资机会
D。生活习惯
31.理财规划师应使用一些支付比率指标来估算最佳的住房贷款额度，其中最重要的两个指标是（）。
A。贷款月利息与税前月总收入的比率
B。房屋月供款与税前月总收入的比率
C。所有贷款月供款与税前月总收入的比率
D。贷款月利息与税前每月收入的比率
32.下列关于个人住房公积金贷款的说法中，正确的是（）。
A。以住房公积金为资金来源
B。住房公积金贷款利率比商业银行住房贷款利率高
C。个人住房公积金贷款的借款人须提供一种担保方式作为贷款的担保，没有担保的，不予贷款
D。住房公积金贷款利率比商业银行住房贷款利率低
33.个人住房公积金贷款的借款人须提供一种担保方式作为贷款的担保，没有担保的，不予贷款。担保方式有（）。
A。抵押加一般保证
B。抵押加购房综合险
C。质押担保
D。连带责任保证
34.关于抵押加购房综合险，下列说法中正确的是（）。
A。在借款人提供抵押担保的同时，购买购房综合险
B。需要提供保证人
C。购房综合险是向指定保险公司购买的一种房屋保险
D。当借款人无力偿还贷款时，在保险责任内可由保险公司赔付
35.抵押加购房综合险是个人住房贷款的一种常用担保方式，此种方式中的购房综合险主要包括（）。
A。房屋保险
B。购房贷款保险
C。财产保险
D。人身保险
36.风险的客观性主要表现在（）。
A。可以用客观尺度来测度
B。可以根据概率论来度量风险发生概率的大小
C。人可以彻底消灭风险
D。人类的历史就是与风险相伴的历史
37.以下各项中，（）属于风险的不确定性。
A。风险发生的地点是不确定的
B。风险发生的时间是不确定的
C。风险所致的损失或收益的大小是不确定的
D。风险所致损失或收益的承担主体是不确定的
38.人们往往可以在概率论和数理统计的基础上，利用损失分布的方法来计算（）。
A。风险损失发生的概率
B。损失的大小
C。损失发生的时间
D。损失的波动性
39.科学技术的发展与应用，使风险的发展性更为突出。主要表现在（）。
A。风险的性质是可以变化的
B。风险发生的时间地点会发生变化
C。风险发生的概率大小可以随着人们对风险认识的提高和管理措施的完善而发生变化
D。风险的种类会发生变化
40.关于风险损失，下列说法中正确的是（）。
A。是指偶然发生的、非预期的经济价值的减少或灭失
B。不可以用货币来计量的经济损失
C。包括风险事故发生时导致的直接损失
D。不包括由此引发的关联损失或称间接损失
41.资产管理业务，狭义上就是指投资管理业务，如证券投资基金的管理；广义上包括全面的资产管理服务。目前世界上的资产管理业务主要包括（）几大部分。
A。基金管理
B。养老金管理
C。保险资产管理
D。私人客户资产管理
42.关于投资与投资规划的关系，以下说法正确的是（）。
A。投资更强调创造收益，而投资规划更强调实现目标
B。投资技术性更强，要对经济环境、行业、具体的投资产品等进行细致的分析，进而构建投资组合以分散风险、获取收益
C。投资规划程序性更强，要利用投资过程创造的潜在收益来满足客户的财务目标，投资只不过是工具
D。两者的界限是明确的
43.对于投资规划与理财规划的关系，下列说法错误的是（）。
A。投资规划是理财规划的一个组成部分
B。理财规划是投资规划的一个组成部分
C。投资规划对于整个理财规划有重要的基础性作用
D。投资规划必须是一个全面综合的整体性解决方案，全面解决客户的理财目标
44.通常进行投资时，必须考虑的因素包括（）。
A。投资风险
B。投资收益
C。投资成本
D。投资期限（时间）
45.投资的期限（Horizon）对于投资规划是一项重要的约束。有关投资期限的说法不正确的是（）。
A。一个正常的资本市场应该是短期波动，长期创造收益的市场
B。资本市场应该只有长期风险，而不应有短期风险
C。如果投资期限较长，应以固定收益投资为主
D。如果投资期限较长，应降低股票投资比例，获取良好的预期收益
46.由于世界各国的政治、经济和文化背景不同，养老保险模式也有较大差异，但各国养老保险所遵循的原则却大体是一致的。主要有（）。
A。保障基本生活
B。公平与效率相结合
C。权利与义务相对应
D。分享社会经济发展成果
47.按照不同的标准可以把现代社会的养老保险分为不同的模式。按照养老保险基金筹资模式来划分，可以分为（）。
A。投保资助养老保险模式
B。基金式
C。现收现付式
D。国家统筹养老保险模式
48.按照养老保险资金征集渠道的划分标准，又可以将养老保险分为（）。
A。现收现付式
B。国家统筹养老保险模式
C。强制储蓄养老保险模式
D。投保资助养老保险模式
49.国家统筹养老保险模式一般在社会主义国家中实行，但是，随着社会经济的发展，特别是社会主义市场经济体制的建立，这种养老保险制度暴露出很多弊端。对此，以下说法正确的是（）。
A。资金来源过于单一
B。国家财政负担沉重
C。无法与劳动者的贡献大小挂钩
D。被纳入养老保险的范围小
50.与国家统筹养老保险模式和强制储蓄养老保险模式相比，投保资助式养老保险制度科学性很强，但资金管理有较大的难度。其优点包括（）。
A。保险金来源较丰富，由国家、企业和劳动者共同投保
B。保障水平较高
C。层次较多，可以满足社会各层次的不同需要
D。社会覆盖面较宽
三、案例选择题
（一）根据材料回答51～57题
徐女士申请了某银行的信用卡，按发卡行规定，每月2日为账单日，22日为还款日。本月2日，徐女士刷卡购买了一件价值6500元的商品。若该银行为徐女士提供的信用额度为6000元。
51.该银行为徐女士在本月2日提供的免息优惠为（）天。
A。20
B。22
C。30
D。52
52.若银行为徐女士提供的浮动信用额度为信用额度的10%，则该银行收取的超限费用为（）元。
A。25
B。30
C。250
D。300
53.如果徐女士要购买的商品价值为8000元，她仍以信用卡支付，则需要提前进行电话申请调高临时信用额度，最高可达（）万元的信用额度。
A。1
B。5
C。10
D。15
54.调高的临时信用额度一般在（）天内有效，到期后信用额度将自动恢复为原来的额度。
A。10
B。20
C。30
D。60
55.2月5日，徐女士使用信用卡预借现金，则该卡当天取现的累计金额不超过（）元。
A。500
B。1000
C。2000
D。5000
56.若徐女士使用信用卡预借现金2000元，则她需要承担的手续费为（）元。
A。20
B。30
C。50
D。60
57.徐女士使用信用卡预借现金所享受的免息优惠为（）天。
A。0
B。5
C。27
D。49
（二）根据材料回答58～62题
秦先生目前有存款5万元，打算5年后买房。秦先生预计今年年底年收入为10万元，以后每年有望增加5%，每年的储蓄比率为50%。假设秦先生的投资报酬率为10%，秦先生买房时准备贷款20年，计划采用等额本息还款方式，假设房贷利率为6%。
58.秦先生可负担的首付款为（）万元。
A。11
B。21
C。31
D。41
59.秦先生可负担的房贷为（）万元。
A。66.7
B。76.7
C。46.7
D。56.7
60.秦先生可负担的房屋总价（）万元。
A。117.7
B。101.7
C。87.7
D。97.7
61.秦先生所购房屋的房屋贷款额占房屋总价的比率为（）。
A。56.92%
B。75.41%
C。66.78%
D。65.17%
62.若秦先生计划购买100平方米的房子，则可负担的房屋单价为（）元/平方米。
A。11770
B。10770
C。9770
D。8770
（三）根据材料回答63～71题
李女士在北京购买了一套价值50万元的普通住宅。
63.购房除了房款本身之外，还需要缴纳契税，李女士购房需缴纳契税（）元。
A。7500
B。5000
C。2500
D。500
64.李女士购房时办理的是公积金贷款，则需要支付律师费（）元。
A。200
B。500
C。0
D。300
65.若李女士购房时办理的是商业贷款，则下列说法中错误的是（）。
A。买房人选用商业贷款，不论采用什么担保形式，都是可以不购买保险的
B。采用财产抵押担保的，须购买房屋综合险
C。采用财产抵押并加连带责任保证担保的，必须购买房屋险
D。采用财产质押担保或连带责任担保的，可以不购买保险
66.李女士与房地产开发商签订《商品房买卖合同》时，需要缴纳的印花税为（）元。
A。200
B。250
C。500
D。750
67.若李女士是通过向商业银行贷款买房的，则她与商业银行签订《个人购房贷款合同》时，所缴纳的印花税为（）元。
A。20
B。25
C。50
D。75
68.李女士从有关部门领取《房屋产权证》时，需缴纳印花税（）元。
A。5
B。15
C。25
D。50
69.若李女士购房两年后，房屋价格上涨，李女士决定出售该房，在与买方签订的合同中该房屋金额为55万元，则签订产权转让收据时，李女士应该缴纳的印花税为（）元。
A。150
B。165
C。250
D。275
70.房屋月供款占借款人税前月总收入的比率，一般不应超过（）。
A。15%～20%
B。25%～30%
C。35%～40%
D。45%～50%
71.各地区住房公积金管理中心制定的贷款期限不同，住房公积金贷款一般最长不超过（）年。
A。15
B。20
C。25
D。30
（四）根据材料回答72～75题
小明有一笔钱，考虑到当前银行存款利率较低，于是他决定用这笔钱来做证券投资。在理财规划师的建议下，小明购买了股票、可转换债券、基金、国债等产品。
72.对小明来说，其购买的可转换债券，可在一定时期内将其转换为（）。
A。其他债券
B。优先股
C。普通股
D。基金
73.以上购买的所有产品中，风险最小的是（）。
A。可转换债券
B。国债
C。股票
D。基金
74.如果小明用与面值相同的价格来购买债券，则该债券属于（）的债券。
A。折价发行
B。平价发行
C。溢价发行
D。以上说法都不对
75.实物国债（无记名国债）：是一种具有标准格式的纸制印刷债券。在票面上印有面值、票面利率、到期期限、发行人全称、还本付息方式等内容。此类债券（），可上市流通。发行人定期见票支付利息或本金。目前实物国券已经暂停发行。
A。不记名、可挂失
B。可记名、不挂失
C。不记名、不挂失
D。可记名、可挂失
四、综合规划案例题
刘先生今年30岁，在一家大公司工作，刘太太是国内某高校的教师。刘先生2003年买了一辆价值30万元的奥迪A4，当时奥迪A4的市价为32万元。刘先生对该车向某财产保险公司投了保。刘先生是住房公积金制度的客户，每月按时缴纳住房公积金。他打算购买一套评估价为60万元的自住普通住房，拟在招商银行申请个人住房公积金贷款，假定目前刘先生名下的住房公积金本息余额为5000元，上个月公积金汇储额为100元（包括单位及个人）。本人目前离法定退休年龄还剩30年。
刘先生一家的每月平均支出为：家用固定电话费100元，刘先生手机费500元，刘太太手机费130元，上网费360元，水电费300元，购买日常生活用品开支约300元，交通开支约2500元，此外，每月寄给刘先生父母1000元，刘太太父母1000元。另外，还有休闲娱乐等开支1500元。
76.根据现金规划的基本原则，刘先生一家可以准备的现金或现金等价物的额度为（）元。
A。10000
B。15000
C。30000
D。50000
77.理财规划师在为刘先生制订现金规划方案时，建议刘先生选择的现金规划工具中不包括（）。
A。定额定期储蓄
B。可转换债券
C。现金
D。货币市场基金
78.刘先生在退休年龄内预计可缴存住户公积金总额为（）万元。
A。6
B。4.5
C。4.1
D。3
79.还有其他3名家庭成员，其他3名家庭成员在退休年龄内预计可缴存住房公积金总额为10万元，则该客户及其家庭成员在退休年龄内可缴存住房公积金总额为（）万元。
A。16
B。18
C。13
D。14.1
80.刘先生能申请的最长年限为（）年。
A。40
B。35
C。25
D。15
81.刘先生能申请的最高额度为（）万元。
A。14.1
B。18
C。10
D。42
82.若刘先生申请的住房公积金贷款期限为10年，则他承担的贷款利率为（）。
A。3.96%
B。4.41%
C。3.69%
D。4.14%
83.住房公积金贷款额度（）商业银行个人住房贷款，但是单笔贷款最高额度规定也有所不同。
A。小于
B。大于
C。等于
D。不确定
84.刘先生申请住房公积金贷款应提供的资料中不包括（）。
A。借款人夫妻双方身份证及户口簿复印件
B。合法的购房合同、首付款收据
C。借款人夫妻双方稳定的经济收入证明
D。办理房产抵押的，房产证原件
85.刘先生申请个人住房公积金贷款的同时还向招商银行申请了个人住房组合贷款，即另外申请一笔期限相同的个人住房商业性贷款，则刘先生可申请的最高金额为（）万元。
A。42
B。36
C。24
D。20
86.接上题，如果刘先生申请提前还贷，则下列说法不正确的是（）。
A。若全部提前还款，不用还利息，但已付的利息不退
B。若部分提前还款，剩余的贷款保持每月还款额不变，将还款期限缩短节省利息较多
C。若部分提前还款，剩余的贷款将每月还款额减少，保持还款期限不变，会减小月供负担
D。先还公积金贷款会“优惠”很多
87.刘先生一般须提前（）天持原借款合同等资料向贷款机构提出书面申请提前还贷。
A。10
B。15
C。20
D。25
88.若刘先生申请公积金贷款，住房公积金贷款的风险由（）承担。
A。刘先生
B。政府
C。住房公积金管理中心
D。三方共同
89.刘先生与房地产开发商签订《商品房买卖合同》时，按照购销金额的（）贴花。
A。5？酃
B。5‰
C。0.5%
D。0.3‰
90.刘先生与商业银行签订《个人购房贷款合同》时，按借款额的（）贴花。
A。3‰
B。5‰
C。0.5‰
D。0.3‰
91.若刘先生刚为汽车购买保险时，由于还未上牌照，保单尚未生效，他怕会发生损失，则可以通过（）来规避保单生效前的风险。
A。投保单
B。暂保单
C。保险凭证
D。保险单
92.若刘先生办理了机动车辆险，2004年冬遭遇冰雹，刘先生对汽车进行了及时救助，车辆未全损。刘先生进行救助时花费了5000元。则保险公司按（）进行赔付。
A。车辆实际价值
B。车辆购买价加上救助时的花费
C。按保额赔付
D。车辆的损失金额加上救助费
93.若刘先生办了机动车辆损失险，一次不小心将车灯撞坏，且将车上留下了划痕。保险公司花了500元给刘先生修好了车，则保险公司依据的是（）原则。
A。最大诚信
B。可保利益
C。近因原则
D。损失补偿
94.若2006年刘先生欲买一辆新车，而将奥迪转手卖给了包先生。则与奥迪有关的保险合同的变更属于（）。
A。投保人的变更
B。被保险人的变更
C。受益人的变更
D。保险人的变更
95.刘先生为儿子小刚购买了健康保险，则在这份合同中，刘先生是（）。
A。投保人
B。被保险人
C。受益人
D。保险人
96.保险合同的客体是指（）。
A。投保人
B。被保险人
C。保险标的
D。投保人或被保险人对保险标的的可保利益
97.刘太太打算出国攻读博士学位，但是资金不足，她准备向银行申请留学贷款35万元人民币。若刘太太用其价值50万元的房产作为抵押，则银行为她提供的留学贷款的最高限额是（）万元人民币。
A。10
B。20
C。30
D。40
98.若刘太太用其价值30万元的银行存单作为质押品，则银行为她提供的留学贷款的最高限额是（）万元人民币。
A。27
B。24
C。21
D。18
99.若刘太太所在单位准备为其提供信用担保，并且提供连带责任保证（刘太太所在单位为银行认可的法人），则银行为她提供的留学贷款的最高限额是（）万元人民币。
A。10
B。20
C。30
D。35
100.若刘太太的朋友准备为其提供信用担保，并且提供连带责任保证（属于银行认可的自然人），则银行为她提供的留学贷款的最高限额是（）万元人民币。
A。10
B。20
C。30
D。35
模拟测试题（一）参考答案及解析
一、参考答案
（一）单项选择题
1.C
2.D
3.C
4.A
5.C
6.D
7.C
8.B
9.D
10.A
11.A
12.A
13.C
14.A
15.A
16.C
17.B
18.D
19.C
20.A
21.D
22.A
23.D
24.B
25.B
（二）多项选择题
26.ABC
27.AC
28.ABC
29.AB
30.BD
31.BC
32.ACD
33.ABCD
34.AC
35.AB
36.AB
37.ABCD
38.ABD
39.ACD
40.AC
41.ABCD
42.ABC
43.BD
44.ABCD
45.BCD
46.ABCD
47.BC
48.BCD
49.ABCD
50.ACD
（三）案例选择题
51.D
52.A
53.B
54.C
55.C
56.B
57.A
58.D
59.B
60.A
61.D
62.A
63.A
64.C
65.A
66.B
67.B
68.A
69.D
70.B
71.D
72.C
73.B
74.B
75.C
（四）综合规划案例题
76.C
77.B
78.C
79.D
80.B
81.D
82.B
83.B
84.D
85.A
86.D
87.B
88.C
89.A
90.C
91.B
92.A
93.D
94.A
95.A
96.D
97.C
98.B
99.D
100.B
二、答案解析
（一）单项选择题
1.C
解析：现金规划中所指的现金等价物是指流动性比较强的活期储蓄、各类银行存款和货币市场基金等金融资产。
2.D
解析：由于收入和支出在时间上常常无法同步，因而个人或家庭必须有足够的现金及现金等价物来维持日常的生活开支需要。
3.C
解析：如果说现金及现金等价物的交易需求产生是由于收入与支出间缺乏同步性，那么现金及现金等价物的谨慎动机或预防动机则归因于未来收入和支出的不确定性。
4.A
解析：通常来说，金融资产的流动性与收益率呈反方向变化，高流动性也意味着收益率较低。
5.C
解析：流动性比率是流动性资产与月支出的比值，它反映客户支出能力的强弱。
6.D
解析：当投资收入曲线穿过工薪收入曲线时，这意味着投资收入已经成为家庭最主要的收入来源，家庭的生活目标有强大的经济保障。而当投资收入曲线穿过消费曲线时，这意味着消费已经可以由投资收入来支撑，该家庭已经获得了财务自由，个人不再为赚钱而工作。
7.C
解析：按照国际惯例，住房消费价格常常是用租金价格来衡量的（对于自有住房的则用隐含租金来衡量）。
8.B
解析：任何可供理财规划的目标必须是量化的。购房的目标包括客户家庭计划购房的时间、希望的居住面积、届时房价这三大要素。
9.D
解析：面积大的房子，势必总价高，首付多，贷款也多，贷款利息也多，月供负担沉重，用于生活的日常开支就不得不紧缩，影响生活质量的提高，这与进行理财规划的目的是相违背的。购房面积的大小，取决于客户的资金及还贷能力。
10.A
解析：房价取决于两个因素：一是区位；二是面积。
11.A
解析：间接损失是指由直接损失而引起的其他损失，包括额外费用损失、收入损失、责任损失等。
12.A
解析：投机风险是指既可能产生收益也可能造成损失的不确定性状态。纯粹风险是指只会产生损失而不会导致收益的不确定性状态。
13.C
解析：纯粹风险是指只会产生损失而不会导致收益的不确定性状态。人们通常概念中的风险，如地震、洪水、交通事故以及疾病等自然灾害以及意外事故，都属于纯粹风险。
14.A
解析：基本风险是指特定的社会个体所不能控制或者预防的风险，它是由非个人的，或是个人不能阻挡的因素所引起的风险，涉及范围通常较大。此类风险形成通常需要较长的过程，一旦形成，任何特定的个体都很难在短时间内遏制其蔓延，必须有阶段地预防才能克服。
15.A
解析：选项B中的特定风险是指与特定的社会个体有因果关系的风险，它通常由特定的因素引起，是由个人或家庭、企业来承担的损失风险。
16.C
解析：由于直接投资的性质、特征和要求，对于个体投资者而言，大多数投资还是通过金融中介进行的间接投资。当然不排除部分直接投资行为。
17.B
解析：就证券投资而言，目前我国向公众客户专门提供投资管理服务的公司主要是基金管理公司和信托公司。
18.D
解析：投资规划往往是在既定的目标约束下实施投资行为，这些目标具体而言就是资金需求。
19.C
解析：如果没有通过投资实现的资产增值，客户可能没有足够的财务资源来完成诸如购房、养老等生活目标。因而，投资规划对于整个理财规划都有重要的基础性作用。
20.A
解析：客户的风险偏好按照风险承受力由低到高可以分为五种类型：保守型、轻度保守型、中立型、轻度进取型和进取型。
21.D
解析：直接承付。这种办法又称“自身保险”，即企业直接承担向本企业退休职工支付年金的责任。
22.A
解析：直接承付法可以采取基金式和非基金式两种方式。基金式就是企业为今后向退休职工支付年金而事先积累一笔基金。这种积累可以采取“内部积累法”，即把积累的企业年金基金留在企业的账面上；也可以采取“外部积累法”，即把为职工积累的企业年金基金单独存放在企业以外的金融机构。
23.D
解析：对外投保，即企业代表职工与保险公司签订保险合同，企业职工的养老责任由保险公司承担。由于在这种方式下企业养老金的支付风险转移到了保险公司，因而它可以克服直接承保方式下没有第三方承担支付风险的缺点（但这时企业缴纳保险费所形成的保险基金也不能由企业直接使用）。中小企业举办养老金计划可以采取向人寿保险公司投保团体养老保险的办法。
24.B
解析：建立养老基金，即企业参加一个具有独立法人资格的养老基金会来办理其养老金计划。养老基金会（又称养老信托基金）是一个独立的、非营利性的法人实体（基金法人）。
25.B
解析：通常，养老基金理事会中要有相同人数的资方代表和职工代表，主席则一般由举办企业的主要董事担任。
（二）多项选择题
26.ABC
解析：现金规划中所指的现金等价物是指流动性比较强的活期储蓄、各类银行存款和货币市场基金等金融资产。
27.AC
解析：现金规划应遵循一个原则：即短期需求可以用手头的现金来满足，而预期的或者将来的需求则可以通过各种类型的储蓄或者短期投、融资工具来满足。
28.ABC
解析：个人或家庭之所以进行现金规划是出于交易动机以及谨慎动机或预防动机。
29.AB
解析：谨慎动机或预防动机是指为了预防意外支出而持有一部分现金及现金等价物的动机，如个人为应对可能发生的事故、失业、疾病等意外事件而需要提前预留一定数量的现金及现金等价物。
30.BD
解析：个人或家庭出于交易动机所拥有的货币量取决于收入水平、生活习惯等因素。
31.BC
解析：理财规划师应使用一些支付比率指标来估算最佳的住房贷款额度，其中最重要的两个指标：一是房屋月供款与税前月总收入的比率；二是所有贷款月供款与税前月总收入的比率。
32.ACD
解析：个人住房公积金贷款是以住房公积金为资金来源，向缴存住房公积金的职工发放的定向用于购买、建造、翻建、大修自有住房的专项住房消费贷款。住房公积金贷款利率比商业银行住房贷款利率低。
33.ABCD
解析：个人住房公积金贷款的借款人须提供一种担保方式作为贷款的担保，没有担保的，不予贷款。担保方式有抵押加一般保证、抵押加购房综合险、质押担保、连带责任保证四种。
34.AC
解析：抵押加购房综合险也是贷款的一种常用担保方式，即在借款人提供抵押担保的同时，购买购房综合险。此种方式可以不要保证人，其中抵押物的规定同上，购房综合险是向指定保险公司购买的一种综合险种，包括房屋保险与购房贷款保险两部分，须按照两部分的费率计算所须缴纳的保险费。
35.AB
解析：购房综合险是向指定保险公司购买的一种综合险种，包括房屋保险与购房贷款保险两部分，须按照两部分的费率计算所须缴纳的保险费。
36.AB
解析：风险是一种状态，无论人们是否意识得到，风险都是客观存在的。人们在一定的时间和空间可以发挥主观能动性改变某种风险发生的频率和损失程度，但绝对不可能彻底消灭风险。
37.ABCD
解析：风险的不确定性通常包括：一是风险是否发生是不确定的；二是风险发生的时间是不确定的；三是风险发生的地点是不确定的；四是风险所致的损失或收益的大小是不确定的；五是风险所致损失或收益的承担主体是不确定的。
38.ABD
解析：人们往往可以在概率论和数理统计的基础上，利用损失分布的方法来计算风险损失发生的概率、损失的大小及损失的波动性。
39.ACD
解析：首先，风险的性质是可以变化的；其次，风险发生的概率大小可以随着人们对风险认识的提高和管理措施的完善而发生变化；最后，风险的种类会发生变化。
40.AC
解析：风险损失通常是指可以用货币来计量的经济损失，它既包括风险事故发生时导致的直接损失，又包括由此引发的关联损失或称间接损失。
41.ABCD
解析：资产管理业务主要包括基金管理、养老金管理、保险资产管理和私人客户资产管理等几大部分。
42.ABC
解析：投资更强调创造收益，而投资规划更强调实现目标。前者技术性更强，要对经济环境、行业、具体的投资产品等进行细致的分析，进而构建投资组合以分散风险、获取收益。后者程序性更强，要利用投资过程创造的潜在收益来满足客户的财务目标，投资只不过是工具。当然两者的界限是模糊的。
43.BD
解析：投资规划是理财规划的一个组成部分，理财规划师需要为客户制订具体投资规划方案。每个单项规划可以具体解决某一方面的具体问题，但仅仅依靠单项规划并不能全面实现客户的理财目标，因此，理财规划必须是一个全面综合的整体性解决方案。
投资是实现其他财务目标的重要手段。如果没有通过投资实现的资产增值，客户可能没有足够的财务资源来完成诸如购房、养老等生活目标。因而，投资规划对于整个理财规划都有重要的基础性作用。
44.ABCD
解析：投资追求的是成本、收益、风险、时间这四个维度的完美结合。
45.BCD
解析：投资的期限对于投资规划是一项重要的约束。一个正常的资本市场应该是短期波动，长期创造收益的市场，即资本市场应该只有短期风险，而不应有长期风险。如果投资期限较短，应以固定收益投资为主，如果投资期限较长，应增大股票投资比例，获取良好的预期收益。
46.ABCD
解析：各国养老保险所遵循的原则大体是一致的，主要有：保障基本生活；公平与效率相结合；权利与义务相对应；管理服务社会化；分享社会经济发展成果。
47.BC
解析：按照社会养老保险基金筹资模式划分。从世界各国的实践来看，养老保险制度存在现收现付式和基金式两种模式。
48.BCD
解析：按照养老保险资金征集渠道的划分标准，又可以将养老保险分为三种模式，即国家统筹养老保险模式、强制储蓄养老保险模式和投保资助养老保险模式。
49.ABCD
解析：国家统筹养老保险模式有很多弊端。首先是资金来源过于单一，使国家和企业背上沉重的财政负担，特别是在人口老龄化加重的形势下，问题更加严重；其次是劳动者本人不交纳任何费用，责任关系不明确，而且无法与劳动者的贡献大小挂钩，这样容易养成“大锅饭”和平均主义。同时，非国有的个体、农民和外资、合资等所有制人员没有被纳入养老保险的范围，产生养老保障非公平性。
50.ACD
解析：投保资助式养老保险制度科学性很强，但资金管理有较大的难度。其优点包括：保险金来源较丰富，由国家、企业和劳动者共同投保；层次较多，可以满足社会各层次的不同需要，调动多方面的积极性，社会覆盖面也较宽。
（三）案例选择题
51.D
解析：略。
52.A
解析：持卡人只能在规定的信用额度内透支消费，但有些银行在核准的信用额度外，不用客户申请，还会给予客户一定比例的上浮信用额度，持卡人在浮动信用额度内可继续刷卡，银行也不会给予提醒。对于超出信用额度的消费金额，银行会按一定比例收取超限费用，通常为超额部分的5%。
因此，对于徐女士的透支行为，该银行收取的超限费用为：（6500——6000）×5%=25（元）。
53.B
解析：略。
54.C
解析：略。
55.C
解析：根据中国人民银行的相关规定，每卡每日取现金额累计不超过人民币2000元。
56.B
解析：一般发卡行规定，持卡人以信用卡办理预借现金时，须承担按每笔预借现金金额的3%计算的手续费。最低收费额为每笔30元人民币或3美元。
57.A
解析：预借现金交易不享受免息还款期待遇，自银行记账日起按日利率5？酃计收利息至清偿日止。
58.D
解析：可负担首付款=目前净资产在未来购房时的终值+以目前到未来购房这段时间内年收入在未来购房时的终值×年收入中可负担首付比例的上限
因此，秦先生可负担的首付款为41万元。
59.B
解析：可负担房贷=以未来购房时年收入为年金的年金现值×年收入中可负担贷款的比率上限
未来购房时（第六年）年收入中可负担贷款的部分为：121551×（1+10%）×0.5=66853（元），贷款利率为6%（N=20，I/Y=6，PMT=66853，CPT PV，PV=766799），因此，可负担的贷款部分为76.7万元。
60.A
解析：可负担房屋总价=可负担首付款+可负担房贷
秦先生可负担的房屋总价=可负担的首付款+可负担的房贷=41+76.7=117.7（万元）。
61.D
解析：秦先生所购房屋的房屋贷款额占房屋总价的比率=76.7÷117.7×100%=65.17%。
62.A
解析：可负担房屋单价=可负担房屋总价÷需求平方米数
可负担房屋单价=1177000÷100=11770（元/平方米）。
63.A
解析：500000×1.5%=7500（元）。
64.C
解析：办理公积金贷款时不需支付律师费。办理商业贷款时，银行委托律师事务所或公证部门对借款个人进行资格认证，买房贷款人需支付律师费或公证费，金额各地规定不同。
65.A
解析：买房人选用公积金贷款，不论采用什么担保形式，都是可以不购买保险的。
66.B
解析：单位、个人与房地产开发商签订《商品房买卖合同》时，按照购销金额5？酃贴花。
500000×5？酃=250（元）。
67.B
解析：与商业银行签订《个人购房贷款合同》时，按借款额的0.5？酃贴花。
500000×0.5？酃=25（元）。
68.A
解析：个人从国家有关部门领取《房屋产权证》时，每件贴花5元。
69.D
解析：550000×5？酃=275（元）。
个人出售住房，签订产权转让书据，要按所载金额5？酃贴花。
70.B
解析：房屋月供款占借款人税前月总收入的比率，一般不应超过25%～30%。
71.D
解析：各地区住房公积金管理中心制定的贷款期限不同，一般最长不超过30年。
72～75题
解析：略。
（四）综合规划案例题
76～90题
解析：略。
91.B
解析：保险人也可在正式保单发出前终止暂保单效力，但必须提前通知投保人。暂保单的形式既可以是书面的，也可以是口头的。
92.A
解析：保险事故发生时，被保险人有责任尽力采取必要的措施，防止或者减少损失。保险事故发生后，被保险人为防止或者减少保险标的的损失所支付必要的、合理的费用，由保险人承担；保险人所承担的数额在保险标的损失赔偿金额以外另行计算，最高不超过保险金额的数额。
93～96题
解析：略。
97.C
解析：申请留学贷款时以房产抵押，贷款最高额不超过经贷款人认可的抵押物价值的60%。
98.B
解析：申请留学贷款时以国债、银行存单质押等进行质押的，贷款最高额不超过质押物价值的80%。
99.D
解析：申请留学贷款时以第三方提供连带责任保证的，若保证人为银行认可的法人，可全额发放。
100.B
解析：申请留学贷款时以第三方提供连带责任保证的，若保证人是银行认可的自然人，贷款最高额不超过20万元人民币。
全国理财规划师资格考试《助理理财规划
师专业能力》模拟测试题（二）
一、单项选择题
1.理财规划师的下列建议中，错误的是（）。
A。对于工作稳定、收入有保障的客户来说，资产的流动性并非其首要考虑的因素，因而可以保持较低的资产流动性比率，而将更多的流动性资产用于扩大投资，从而取得更高的收益
B。对于那些工作缺乏稳定性、收入无保障的客户来说，资产流动性显然要比资产收益性重要得多，因此理财规划师应建议此类客户保持较高的资产流动性比率
C。对于那些工作缺乏稳定性、收入无保障的客户来说，资产流动性显然要比资产收益性重要得多，因此理财规划师应建议此类客户保持较低的资产流动性比率
D。理财规划师应根据客户的具体情况，兼顾考虑资产流动性与收益性两个方面，进而提出有价值的理财建议
2.通常情况下，流动性比率应保持在（）左右。
A。5
B。3
C。2
D。1
3.在与客户进行会谈之前，理财规划师打电话与客户预约时提醒客户携带的相关资料中不包括（）。
A。个人的记账记录、对账单
B。股票或债券相关凭证
C。保险单
D。重要的证件、单据的原件
4.理财规划师在与客户进行会谈时，首先要做的是（）。
A。向客户说明什么是现金规划、现金规划的需求因素及现金规划的内容
B。收集与客户现金规划有关的信息，如客户的职业、家庭情况、收入状况和支出状况等相关信息
C。引导客户编制月（年）度的收入支出表
D。确定现金及现金等价物的额度
5.在国际货币基金组织对货币层次的划分中，现金位于（）。
A。第一层次（M0）
B。第二层次（M1）
C。第三层次（M2）
D。第四层次（M3）
6.提前还款是指借款人具有一定偿还能力时，主动向贷款银行提出部分或全部提前偿还贷款的行为，可以看成是借款人贷款后的（）。
A。看涨期权
B。隐含期权
C。看跌期权
D。期货期权
7.理财规划师应帮助客户制定购房目标。下列不属于理财规划师建议购买小户型住宅的客户群的是（）。
A。单身客户
B。夫妇两人
C。子女分开居住的老年人夫妇
D。三代同堂
8.（）适用于前期还款压力较小，工作年限短，收入呈上升趋势的年轻人。
A。等额递减还款法
B。等额递增还款法
C。等比递减还款法
D。等比递增还款法
9.（）适合收入较高、还款初期希望归还较大款项来减少利息支出的借款人。
A。等额本金还款法
B。等额本息还款法
C。等比递减还款法
D。等比递增还款法
10.（）适用于目前还款能力较强，但预期收入将减少，或者目前经济很宽裕的人，如中年人或未婚的白领人士。
A。等额本金还款法
B。等额本息还款法
C。等额递减还款法
D。等额递增还款法
11.（）是产生在法律基础上的损害赔偿责任，它是由于人们的过失或侵权行为导致他人的财产毁损或人身伤亡，在合同、道义、法律上负有经济赔偿责任的风险。
A。财产风险
B。特定风险
C。责任风险
D。信用风险
12.保险是一种（）。保险人通过收取保险费聚集了大量的资金，对这些资金进行运作，实际上在社会范围内起到了资金融通的作用。
A。经济行为
B。金融行为
C。分摊损失的财务安排
D。合同行为
13.关于保险双方的权利义务，下列说法中错误的是（）。
A。投保人的义务是依照保险公司的要求交纳保险费
B。投保人的权利是在合同约定的危险事故发生后要求保险人进行赔偿或给付保险金
C。保险人的义务是按合同约定在事故发生后向被保险人支付赔款或保险金
D。保险人的权利是向投保人收取保险费
14.（）是保险成立的前提，是首要要素。
A。风险因素
B。风险损失
C。众人协力
D。特定的危险事故
15.（）是保险成立的基础，它是建立在“我为人人，人人为我”这一社会互助基础之上的。
A。众人协力
B。损失赔偿
C。危险事故
D。风险因素
16.结余比率是客户一定时期内（通常为1年）结余和收入的比值，这里的收入是（）。
A。经常性收入
B。非经常性收入
C。税前收入
D。税后收入
17.出于谨慎的考虑，理财规划时应主要对客户的（）部分，即对客户的工资薪金、奖金、利息和红利等项目的未来变化情况进行预测。
A。经常性收入
B。非经常性收入
C。税前收入
D。税后收入
18.下列投资行为中，属于理性行为的是（）。
A。长期持有绩优股
B。情绪化的交易
C。高频率地买卖
D。频繁追涨杀跌
19.对投资和风险的关系，以下认识错误的是（）。
A。任何投资都是有风险的，只是大小程度不同而已
B。分散化投资所减小的只是系统性风险，投资的非系统性风险是不可能减小的
C。投资额度的放大是以风险程度提高为代价的
D。在一个有效的市场上，投资者能做到的最好的也就是取得和市场一致的“收益—风险”平衡
20.长期投资的观念是理财致富的重要条件。投资者应该树立长期投资的观念，以下关于长期投资的说法正确的是（）。
A。长期投资的收益一定比短期投资高
B。一般认为只有在较长的时间内才可以剔除由于投机引起的市场波动
C。长期投资可以获得超过企业长期经营业绩的回报
D。长期投资可以消除市场系统风险
21.养老基金的投资方式有两种。如果养老保险基金的规模很小，受托人就可以将它（）。
A。转给保险公司或商业银行去进行投资
B。由自己进行投资管理
C。由自己和保险公司共同管理
D。存入银行
22.如果养老基金会决定指定外部投资管理人进行养老保险基金的投资管理，则一般需要有以下三个受托人。其中，（）主要负责按照与基金法人签订的信托合同和规则的要求对养老保险基金进行管理，对养老基金拥有经营权，并负责承担与养老金计划运行相关的法律功能，主要职责是维护养老保险计划受益人（职工）的利益，确保养老保险基金的投资安全。
A。基金受托人
B。管理受托人
C。操作受托人
D。保管受托人
23.（）主要根据基金法人的指示具体负责管理养老保险基金的投资，如确定资产组合，进行风险监测和管理信息系统，其可以在养老信托基金组织结构的内部或者是外部，例如保险公司和投资公司都可以充当养老基金的投资人。
A。基金受托人
B。管理受托人
C。操作受托人
D。保管受托人
24.（）只是负责持有证券和划拨款项，不负其他责任。充当养老基金保管受托人的可以是商业银行。
A。基金受托人
B。管理受托人
C。操作受托人
D。保管受托人
25.（）勾勒出了我国企业年金基金管理的基本模式，并明确了各个机构在企业年金基金管理中的具体职责。
A。《企业年金试行办法》
B。《企业年金管理办法》
C。《企业年金基金实施试行办法》
D。《企业年金基金管理试行办法》
二、多项选择题
26.下列说法中正确的是（）。
A。现金及现金等价物的流动性较强
B。金融资产的流动性与收益率呈反方向变化
C。高流动性意味着收益率较低
D。现金及现金等价物的收益率相对较低
27.现金规划是个人或家庭理财规划中的一个重要内容。现金规划需要考虑的因素有（）。
A。对金融资产流动性的要求
B。个人或家庭的投资偏好
C。个人或家庭的风险偏好程度
D。持有现金及现金等价物的机会成本
28.关于客户的个人收入支出表，下列说法中正确的是（）。
A。客户的个人收入支出表分为两栏：收入和支出
B。编制个人或家庭收入支出表的目的，是提供个人或家庭获取现金的能力和时间分布，以利于正确地进行消费和投资决策
C。编制家庭收入支出表需要遵循的主要原则有：真实可靠原则、充分反映原则和明晰性原则等
D。收入支出表一般以12个月为一个编制周期
29.通常情况下，客户的个人现金流量表分为三栏，分别是（）。
A。收入
B。支出
C。费用
D。结余（或超支）
30.理财规划师在为客户确定现金及现金等价物的额度时，应该（）。
A。可以参考客户资金的流动性比率
B。只考虑持有现金及现金等价物的机会成本
C。可以将该额度确定在个人或家庭每月支出的3～6倍
D。最终现金规划的具体额度一定要通过收入支出表中收入和支出构成的稳定性角度来确定
31.质押担保是个人抵押贷款的一种担保方式。即借款人可以用（）作为质物交贷款银行保管，当借款人不能还款时贷款银行依法处分质物偿还贷款本息、罚息及费用。
A。不动产
B。银行存款单
C。债券等权利凭证
D。房屋
32.住房公积金贷款对贷款对象有特殊要求，下列说法中正确的是（）。
A。要求借款人是在当地购买自住住房
B。要求借款人是在管理中心交存住房公积金的住房公积金交存人和汇缴单位的离退休职工
C。要求借款人是在当地购买自住住房、同时在管理中心交存住房公积金的住房公积金交存人和汇缴单位的离退休职工
D。没有年龄上的限制
33.下列关于个人住房按揭贷款申请条件的说法中，正确的是（）。
A。所购住房全部价款20%以上的自筹资金，并保证用于支付所购住房的首付款
B。具有城镇常住户口或有效居留身份
C。具有购房合同或协议
D。不需要抵押或质押
34.若王女士要购买一套房龄3年的二手房，则她在申请个人二手房贷款时，必须提供的资料有（）。
A。有共同借款人的，需提供借款人各方签订的明确共同还款责任的书面承诺
B。有保证人的，必须提供保证人有关资料
C。贷款人认可的房地产评估机构出具的房屋价值评估报告
D。与售房人签订的《房屋买卖合同》
35.关于个人住房组合贷款，下列说法中正确的是（）。
A。要同时符合个人住房按揭贷款和个人住房公积金贷款的贷款条件
B。借款人申请住房公积金贷款不足以支付购房所需资金时，其不足部分向银行申请住房商业性贷款
C。组合贷款的贷款人（主贷人）可以不是同一人
D。组合贷款中公积金贷款部分及住房商业性贷款部分的贷款期限不需要一致
36.在保险实务中，一般将损失分为两种形态，即直接损失和间接损失。直接损失是指风险事故导致的（），这类损失又可称为实质损失。
A。收入损失
B。财产本身损失
C。人身伤害
D。责任损失
37.风险载体是指风险的直接承受体，即风险事故直接指向的对象。通常可以分为（）。
A。人身载体
B。财产载体
C。责任载体
D。经济载体
38.根据风险未来结果的不确定性，风险可划分为（）。
A。投机风险
B。自然风险
C。纯粹风险
D。社会风险
39.关于纯粹风险，下列说法中正确的是（）。
A。这种风险所导致的结果没有获利的机会
B。这种风险所导致的结果有三种情况：损失、无变化、获利
C。自然灾害属于纯粹风险
D。既可能产生收益也可能造成损失的不确定性状态
40.社会风险是指由于人为原因引起的风险，（）是值得高度重视的社会风险。
A。投机风险
B。经济风险
C。政治风险
D。法律风险
41.典型的周期型股票有（）。
A。航空
B。港口
C。房地产行业
D。生活必需品
42.任何投资都存在成本。一项投资最基本的成本大体可以分为（）。
A。购买成本
B。机会成本
C。交易成本
D。间接成本
43.每个交易日的连续竞价时间是（）。
A。9：15～9：25
B。9：30～11：30
C。13：00～14：57
D。14：57～15：00
44.理财规划师不仅仅自己树立正确的投资观念，更重要的是要协助客户建立正确的投资观念，使得客户对于投资有一个更加清醒的认识。下列投资观念不正确的是（）。
A。超越市场的观念
B。短期投资的观念
C。收益和风险分离的观念
D。长期投资的观念
45.宏观经济信息主要是指与理财规划服务相关的宏观经济数据。理财规划师提供的理财建议与客户所处的宏观经济环境有着密切的联系。一般来说，影响理财规划师工作的宏观经济信息主要包括（）。
A。国内生产总值
B。失业率
C。汇率和利率变化
D。税收制度
46.我国的养老信托涉及的当事人有（）。
A。委托人
B。担保人
C。受托人
D。受益人
47.客户对于管理财产有“三不”，以下说法正确的是（）。
A。“不能”
B。“不愿”
C。“不擅长”
D。“不想”
48.企业年金所需费用由企业和职工个人共同缴纳，下面关于这方面的规定说法正确的是（）。
A。企业缴费每年不超过本企业上年度职工工资总额的1/12
B。企业缴费每年不超过本企业上年度职工工资总额的1/6
C。企业和职工个人缴费合计一般不超过本企业上年度职工工资总额的1/12
D。企业和职工个人缴费合计一般不超过本企业上年度职工工资总额的1/6
49.对企业年金理事会说法正确的是（）。
A。由企业和职工代表组成
B。可以聘请企业以外的专业人员参加
C。职工代表应不少于1/3
D。职工代表应不少于1/10
50.社会养老保险由（）几个支柱组成。
A。国家养老保险
B。基本养老保险
C。企业年金
D。个人储蓄性养老保险
三、案例选择题
（一）根据材料回答51～52题
孙先生有一张建设银行的信用卡，他的账单日为6日，到期还款日与账单日之间相隔20天。2月25日，孙先生用信用卡进行了一笔2000元的消费。3月6日，孙先生的本期账单列印“本期应还金额”为人民币2000元，“最低还款额”为200元。
51.若孙先生3月26日前全额还款2000元，则4月6日对账单的循环利息为（）元。
A。0
B。9
C。30
D。39
52.若孙先生3月26日前只偿还了最低还款额200元，则4月6日对账单的循环利息为（）元。
A。0
B。9
C。30
D。39
（二）根据材料回答53～56题
李先生拥有一张某银行的信用卡，该发卡行规定的账单日为每月5日，到期还款日为23日。本月账单周期李先生仅有一笔消费——5月25日，消费金额为人民币2000元，李先生的本期账单列印“本期应还金额”为人民币2000元，“最低还款额”为100元。
53.若李先生于6月23日前，只偿还最低还款额100元，则在7月5日的对账单中循环利息为（）元。
A。11.4
B。17.4
C。30
D。40.4
54.若李先生于6月23日前，全额还款2000元，则在7月5日的对账单中循环利息为（）元。
A。11.4
B。0
C。12
D。29
55.若李先生于6月2日消费2000元，免息还款期为（）天。
A。49
B。30
C。22
D。19
56.若李先生于6月5日消费2000元，免息还款期为（）天。
A。49
B。30
C。22
D。19
（三）根据材料回答57～61题
赵小姐欲购买100平方米的房子，目前市面上（全国范围来看）一般价格是5000元/平方米。赵小姐购房除了房款本身之外，还需要缴纳契税、印花税、房屋买卖手续费、公证费、律师费等各种费用。
57.赵小姐购房需要缴纳契税为（）万元。
A。0.75
B。1.5
C。0.5
D。1
58.若赵小姐选用公积金贷款，则住房公积金贷款的风险由（）承担。
A。赵小姐
B。政府
C。住房公积金管理中心
D。三方共同
59.若赵小姐办理抵押贷款，则她须承担的抵押登记费为（）元。
A。200
B。100
C。30
D。10
60.赵小姐与房地产开发商签订《商品房买卖合同》时，按照购销金额（）贴花。
A。5？酃
B。5‰
C。0.5？酃
D。0.3‰
61.赵小姐与商业银行签订《个人购房贷款合同》时，按借款额的（）贴花。
A。3？酃
B。5‰
C。0.5？酃
D。0.3‰
（四）根据材料回答62～67题
钱先生是住房公积金制度的客户，每月按时缴纳住房公积金。钱先生打算购买一套评估价为60万元的自住普通住房，拟在招商银行申请个人住房公积金贷款，假定目前钱先生名下的住房公积金本息余额为5000元，上个月公积金汇储额为100元（包括单位及个人）。本人目前离法定退休年龄还剩30年。
62.钱先生在退休年龄内预计可缴存住房公积金总额为（）万元。
A。6
B。4.5
C。4.1
D。3
63.还有其他3名家庭成员，其他3名家庭成员在退休年龄内预计可缴存住房公积金总额为10万元，则该客户及其家庭成员在退休年龄内可缴存住房公积金总额为（）万元。
A。16
B。18
C。13
D。14.1
64.钱先生能申请的最长年限为（）年。
A。40
B。30
C。25
D。15
65.钱先生申请住房公积金贷款应提供的资料中不包括（）。
A。借款人夫妻双方身份证及户口簿复印件
B。合法的购房合同、首付款收据
C。借款人夫妻双方稳定的经济收入证明
D。办理房产抵押的房产证原件
66.钱先生一般须提前（）个月持原借款合同等资料向贷款机构提出书面申请提前还贷。
A。一
B。两
C。三
D。半
67.（）是银行以信贷资金向购房者发放的贷款，俗称“按揭”。
A。个人住房贷款
B。个人住房商业性贷款
C。个人住房公积金贷款
D。个人住房转按揭贷款
（五）根据材料回答68～71题
赵先生要购买一栋价值50万元的普通住宅房屋，因此打算向某银行申请个人住房按揭贷款。
68.赵先生所申请贷款的贷款期限最长不超过（）年。
A。20
B。25
C。30
D。35
69.赵先生所申请贷款的数额最高为（）元，若赵先生的实际购房费用为50万元。
A。20
B。40
C。30
D。50
70.若赵先生向银行申请贷款所购买的房屋为自用办公用房，该贷款期限原则上最长不得超过（）年。
A。20
B。10
C。30
D。25
71.接上题，若赵先生所购买房屋总价款为60万元，则他购房时的自筹金额应不低于（）万元。
A。12
B。18
C。24
D。30
（六）根据材料回答72～75题
张小姐有了一定积蓄，想买一些外汇产品，但她对外汇产品不甚了解，于是向理财规划师进行咨询。
72.理财规划师首先向张小姐介绍了外汇的概念。外汇是以外币表示的用来清偿国际间债权债务关系的（）和工具。它包含两个方面：一方面，“外汇”是一个动态的概念，它表示了从一国货币兑换成另一国货币并以此来清偿彼此间债权债务关系的过程；另一方面，“外汇”又是一个静态的概念，它是贸易双方用来清偿债权债务关系所凭借的手段和工具。
A。支付手段
B。购买手段
C。交换手段
D。兑换手段
73.外汇汇率具有双向表示的特点：它既可以用本币表示外币价格，又可以用外币表示本币价格。目前，除了英国、欧盟、美国、澳大利亚、新西兰等之外，世界上绝大多数国家，包括中国在内，都采用直接标价法来表示汇率。在直接标价法下，外汇汇率的升降和本国货币的价值变化关系是（）。
A。本币升值，汇率上升
B。本币贬值，汇率上升
C。本币贬值，汇率下降
D。两者呈正比例关系
74.按照国际汇率制度来划分，汇率可分成固定汇率和浮动汇率。由于各国情况的不同，浮动汇率制度又可进一步分为自由浮动、管理浮动、联合浮动、钉住浮动等。我国目前采用的汇率体制是（）。
A。固定汇率
B。自由浮动汇率
C。有管理的浮动汇率
D。联合浮动汇率
75.按外汇交易中支付方式的不同，可以将汇率划分为不同的种类，其中汇率最高的是（）。
A。信汇汇率
B。票汇汇率
C。即期汇率
D。电汇汇率
四、综合规划案例题
客户方先生，目前就职于一家大型国企，但对养老保险知识知之甚少。随着年龄的增长，方先生开始越来越多地考虑自己退休以后的生活，于是就相关知识向理财规划师进行咨询。
76.退休养老规划中首先要考虑的问题是（）。
A。家庭结构
B。退休年龄
C。影响退休养老规划其他因素
D。预期寿命
77.国家法定的企业职工退休年龄是男年满（）周岁。
A。45
B。50
C。55
D。60
78.国家法定的企业职工退休年龄是女工人年满（）周岁。
A。45
B。50
C。55
D。60
79.国家法定的女干部退休年龄是年满（）周岁。
A。45
B。50
C。55
D。60
80.现代社会保障制度的直接渊源《伊丽莎白济贫法》的颁布时间是（）年。
A。1605
B。1602
C。1601
D。1600
81.世界上最早实行现代社会保障制度的国家是（）。
A。英国
B。德国
C。法国
D。美国
82.（）率先在更高的层次上推行社会保障制度，现代社会保障制度随后在世界范围内推广。
A。英国
B。德国
C。法国
D。美国
83.20世纪80年代以来，欧美国家开始对社会保障制度进行大胆的改革尝试，其中（）把第二层养老金实行民营化。
A。英国
B。德国
C。法国
D。美国
84.20世纪80年代以来，欧美国家开始对社会保障制度进行大胆的改革尝试，其中提高了养老金给付年龄，更加鼓励企业养老金的发展和扩大的国家是（）。
A。英国
B。德国
C。法国
D。美国
85.（）是社会保障制度的重要组成部分，是社会保险最重要的险种之一。
A。失业保险
B。医疗保险
C。社会养老保险
D。人寿保险
86.社会养老保险是在法定范围内的老年人（）退出社会劳动生活后才自动发生作用的。
A。完全且基本
B。完全或基本
C。完全
D。基本
87.低收入人群基本养老金替代率（指养老金相当于在职时工资收入的比例）与高收入人群相比（）。
A。一样
B。较低
C。较高
D。不确定
88.当期的缴费收入全部用于支付当期的养老金开支，不留或只留很少的储备基金的是（）。
A。强制储蓄养老保险模式
B。投保资助养老保险模式
C。现收现付式
D。基金式
89.当期缴费收入全部用于为当期缴费的受保人建立养老储备基金，储备基金的目标应当是满足未来向全部受保人支付养老金的资金需要的养老基金是（）。
A。完全基金式
B。部分基金式
C。开放基金式
D。封闭基金式
90.即期的缴费一部分用于应付当年的养老金支出，一部分用于为受保人建立养老储备基金的养老基金是（）。
A。完全基金式
B。部分基金式
C。开放基金式
D。封闭基金式
91.靠的是代际之间的收入转移养老的养老方式是（）。
A。现收现付式
B。完全基金式
C。部分基金式
D。开放基金式
92.各代之间不存在收入转移，每一代人都是靠自己工作期间缴纳的保险费所积累起来的养老储备基金来维持老年生活的是（）。
A。现收现付式
B。完全基金式
C。部分基金式
D。开放基金式
93.国家统筹式养老保险制度一般都对领取人规定了基本的领取条件，一般是（）。
A。必须是政府人员
B。必须是国企员工
C。必须达到法定的退休年龄
D。必须无非法行为
94.必须在经济发展速度较快而水平也较高的情况下才能实行（）。
A。国家统筹养老保险模式
B。强制储蓄养老保险模式
C。投保资助养老保险模式
D。现收现付式
95.世界上大多数国家实行的养老保险模式是（）。
A。国家统筹养老保险模式
B。强制储蓄养老保险模式
C。投保资助养老保险模式
D。现收现付式
96.我国目前的社会养老保险（又称基本养老保险）制度是根据国务院（）年颁布的《关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》建立起来的。
A。2000
B。1999
C。1998
D。1997
97.个人养老保险的缴费比例是本人缴费工资的（）%。
A。5
B。8
C。10
D。20
98.各地要按职工个人缴费工资的（）%的数额为职工建立基本养老保险个人账户，个人缴费全部计入个人账户，其余部分从企业缴费中划入。
A。11
B。12
C。13
D。15
99.养老保险基金的结余除预留相当于（）个月的养老金开支外，其余全部要购买国家债券或存入专户，不能用于其他营利性投资。
A。1
B。2
C。3
D。6
100.养老保险实行社会统筹与（）相结合的运行方式。
A。基础养老金
B。个人账户养老金
C。企业账户养老金
D。财政账户养老金
模拟测试题（二）参考答案及解析
一、参考答案
（一）单项选择题
1.C
2.B
3.D
4.A
5.A
6.B
7.D
8.D
9.C
10.C
11.C
12.B
13.A
14.D
15.A
16.D
17.A
18.A
19.B
20.B
21.A
22.B
23.C
24.D
25.D
（二）多项选择题
26.ABCD
27.AD
28.BCD
29.ABD
30.ACD
31.BC
32.CD
33.ABC
34.ABD
35.AB
36.BC
37.AB
38.AC
39.AC
40.BCD
41.ABC
42.ABCD
43.BC
44.ABC
45.ABCD
46.ACD
47.ABC
48.AD
49.ABC
50.BCD
（三）案例选择题
51.A
52.D
53.D
54.B
55.C
56.A
57.A
58.C
59.C
60.A
61.C
62.C
63.D
64.B
65.D
66.A
67.B
68.C
69.B
70.B
71.C
72.A
73.B
74.C
75.D
（四）综合规划案例题
76.D
77.D
78.B
79.C
80.C
81.A
82.B
83.A
84.D
85.C
86.B
87.C
88.C
89.A
90.B
91.A
92.B
93.C
94.B
95.C
96.D
97.B
98.A
99.B
100.B
二、答案解析
（一）单项选择题
1.C
解析：理财规划师应根据客户的具体情况，兼顾考虑资产流动性与收益性两个方面，进而提出有价值的理财建议。对于工作稳定、收入有保障的客户来说，资产的流动性并非其首要考虑的因素，因而可以保持较低的资产流动性比率，而将更多的流动性资产用于扩大投资，从而取得更高的收益。而对于那些工作缺乏稳定性、收入无保障的客户来说，资产流动性显然要比资产收益性重要得多，因此理财规划师应建议此类客户保持较高的资产流动性比率。
2.B
解析：通常情况下，流动性比率应保持在3左右。
3.D
解析：理财规划师在会谈前应对会谈中可能涉及的问题做好充足准备，并在电话中提醒客户携带相关资料，做好必要的准备工作，以便于会谈顺利进行。
这些相关资料主要是和理财规划有关的财务资料，如个人的记账记录、对账单、股票或债券相关凭证、保险单、纳税凭证等。为防止丢失，理财规划师应提醒客户对于重要的证件、单据可以携带复印件，而不必带原件。
4.A
解析：理财规划师为客户进行现金规划的工作程序：
第一步：理财规划师首先应该向客户说明什么是现金规划、现金规划的需求因素及现金规划的内容。
第二步：在此基础上，理财规划师应当收集与客户现金规划有关的信息，如个人的职业、家庭情况、收入状况和支出状况等相关信息。
第三步：根据收集到的信息，理财规划师应当引导客户编制客户的月（年）度的收入支出表，用表格的形式反映出客户的基本情况。
第四步：确定现金及现金等价物的额度。
5.A
解析：在国际货币基金组织对货币层次的划分中，现金位于第一层次（M0）。
6.B
解析：略。
7.D
解析：略。
8.D
解析：等比递增还款法。是指在贷款期的后一时间段内每期还款额相对前一时间段内每期还款额呈一固定比例递增，同一时间段内，每期还款额相等的还款方法。
9.C
解析：等比递减还款法。是指在贷款期的后一时间段内每期还款额相对前一时间段内每期还款额呈一固定比例递减，同一时间段内，每期还款额相等的还款方法。
10.C
解析：等额递减还款法。即把还款期限划分为若干时间段，在每个时间段内月还款额相同，下一个时间段的还款额按一个固定金额递减。
11.C
解析：信用风险是指人们在经济交往过程中，权利人和义务人之间由于一方违约或犯罪而导致对方经济损失的风险。
12.B
解析：保险作为经济行为表现为：从需求角度看，整个社会存在着各种形态的风险，与之有利害关系的主体愿意付出一定的代价将其转移给保险人，从而获得损失补偿或资金给付，保证经济生活的稳定；从供给角度看，保险人通过概率论、大数法则的科学手段可以在全社会范围集中和分散风险，提供风险保障服务。
13.A
解析：投保人的义务是依照合同约定交纳保险费，权利是在合同约定的危险事故发生后要求保险人进行赔偿或给付保险金。
14.D
解析：危险存在是保险成立的前提。特定的危险事故是保险成立的前提，是首要要素。
15.A
解析：众人协力是保险成立的基础，它是建立在“我为人人，人人为我”这一社会互助基础之上的，其基本原理是集合危险，分散损失。
16.D
解析：结余比率=结余/税后收入。
17.A
解析：出于谨慎的考虑，理财规划时应主要对客户的经常性收入部分，即对客户的工资薪金、奖金、利息和红利等项目的未来变化情况进行预测。
18.A
解析：良好的投资习惯应该尽量降低交易成本，避免情绪化的交易、高频率地买卖，以及频繁追涨杀跌等非理性行为。
19.B
解析：从理论上来说，收益的放大是以风险程度提高为代价的，遵循“风险与收益平衡”的原则，即收益越高的投资则风险也越大。但是我们要明确的是，任何投资都是有风险的，只是大小程度不同而已。分散化投资所减小的只是非系统性风险，投资的系统性风险是不可能减小的。在一个有效的市场上，投资者能做到最好的也就是取得和市场一致的“收益—风险”平衡。
20.B
解析：任何投资都会有一定的投资期限，一般认为只有在较长的时间内才可以剔除由于投机引起的市场波动，因此，只有长期的投资才最有可能获得与企业的长期经营业绩相对应的投资回报，才最有可能避免证券市场短期波动引起的额外风险，长期投资的风险与收益才最接近市场的风险和收益。
21.A
解析：如果养老保险基金的规模很小，受托人就可以将它转给保险公司或商业银行去进行投资。
22.B
解析：养老基金的管理受托人可以是自然人，也可以是法人，它主要负责按照与基金法人签订的信托合同和规则的要求对养老保险基金进行管理，对养老基金拥有经营权，并负责承担与养老金计划运行相关的法律功能，主要职责是维护养老保险计划受益人（职工）的利益，确保养老保险基金的投资安全。
23.C
解析：操作受托人（基金投资人）要根据基金法人的指示具体负责管理养老保险基金的投资，如确定资产组合，进行风险监测和管理信息系统。
24.D
解析：保管受托人（基金保管人）只是负责持有证券和划拨款项，不负其他责任。充当养老基金保管受托人的可以是商业银行。
25.D
解析：《企业年金基金管理试行办法》勾勒出了我国企业年金基金管理的基本模式，并明确了各个机构在企业年金基金管理中的具体职责。
（二）多项选择题
26.ABCD
解析：金融资产的流动性与收益率呈反方向变化，高流动性也意味着收益率较低。现金及现金等价物的流动性较强，则其收益率也相对较低。
27.AD
解析：现金规划需要考虑的因素：一是对金融资产流动性的要求；二是持有现金及现金等价物的机会成本。
28.BCD
解析：客户的个人收入支出表分为三栏：收入、支出和结余（或超支）。收入支出表一般以12个月为一个编制周期，但是，为了更好地和现金规划过程衔接起来，收入支出表可以以一个月为周期进行编制。
29.ABD
解析：客户的个人收入支出表分为三栏：收入、支出和结余（或超支）。
30.ACD
解析：合理确定现金及现金等价物额度实际上就是在现金及现金等价物的流动性和持有现金及现金等价物的机会成本之间进行权衡。
31.BC
解析：借款人可以用银行存款单、债券等权利凭证作为质物交贷款银行保管。
32.CD
解析：对贷款对象有特殊要求，即要求借款人是在当地购买自住住房，同时在管理中心交存住房公积金的住房公积金交存人和汇缴单位的离退休职工。但是对贷款人年龄的限制不如商业银行个人住房贷款那么严格，没有年龄上的限制。
33.ABC
解析：个人住房按揭贷款申请条件为：
（1）具有城镇常住户口或有效居留身份。
（2）有稳定的职业和收入，信用良好，有按期归还贷款本息的能力。
（3）所购住房全部价款20%以上的自筹资金，并保证用于支付所购住房的首付款。
（4）有银行认可的资产作为抵押或质押，或有足够代偿能力的单位或个人作为偿还贷款本息，并承担连带责任的保证人。
（5）具有购房合同或协议，所购住房价格基本符合银行或银行委托的房地产估价机构的评估价值。
（6）银行规定的其他条件。
34.ABD
解析：房龄在5年（含）以上及贷款人认为房屋价值需评估的，借款人才应提供贷款人认可的房地产评估机构出具的房屋价值评估报告。
35.AB
解析：个人住房组合贷款的借款人申请住房公积金贷款不足以支付购房所需资金时，其不足部分向银行申请住房商业性贷款。申请个人住房组合贷款，只要同时符合个人住房按揭贷款和个人住房公积金贷款的贷款条件即可。组合贷款的贷款人（主贷人）必须是同一人。组合贷款中公积金贷款部分及住房商业性贷款部分的贷款期限必须一致。
36.BC
解析：直接损失是指风险事故导致的财产本身损失和人身伤害，这类损失又可称为实质损失。
37.AB
解析：通常可以分为人身载体和财产载体。
38.AC
解析：根据风险未来结果的不确定性，风险可划分为投机风险和纯粹风险。
39.AC
解析：选项B、D为投机风险。
40.BCD
解析：社会风险是指由于人为原因引起的风险，这种风险的特性与人类自身（包括自然个人、法人乃至国家、社区等）行为密切相关，行为失常或出现不可预料的行为后果等均可以归入社会风险。
41.ABC
解析：周期型股票的回报率与经济周期具有很强的正相关关系，当经济繁荣时，这类股票的表现将超过市场平均水平；当经济处于萧条时期，这类股票的表现则逊于市场平均水平。典型的周期型股票比如航空、港口、房地产行业。
42.ABCD
解析：一项投资最基本的成本大体可以分为三类：购买成本、交易成本，以及一些间接成本、税收成本，此外还有一些无形成本，如机会成本等。
43.BC
解析：沪、深两家交易所均存在集合竞价和连续竞价方式。根据证券交易所的交易规则，交易日为每周一至周五。采用竞价交易方式，每个交易日的9：15～9：25为开盘集合竞价时间，9：30～11：30、13：00～14：57为连续竞价时间，14：57～15：00为收盘集合竞价时间。
44.ABC
解析：长期投资的观念和尊重市场的观念才是正确的投资观念。
45.ABCD
解析：一般来说，影响理财规划师工作的宏观经济信息主要包括：国内生产总值，失业率，利率和汇率，物价和通货膨胀，国债发行，税收制度，社会保障制度等。
46.ACD
解析：养老信托是一个很简单的自益信托。
47.ABC
解析：客户对于管理财产有“三不”。
（1）“不能”：预先安排好资金管理运用方式，以防将来行为能力退化，不能够管理财产。
（2）“不愿”：为钱工作了大半辈子，退休后只想过悠闲的生活，不想再为钱烦恼，不愿管理财产。
（3）“不擅长”：在特定领域非常专业，但对于投资理财却不十分了解，退休理财却把资金越理越少，不擅长管理财产。
48.AD
解析：企业年金所需费用由企业和职工个人共同缴纳。企业缴费每年不超过本企业上年度职工工资总额的1/12，企业和职工个人缴费合计一般不超过本企业上年度职工工资总额的1/6.
49.ABC
解析：企业年金理事会由企业和职工代表组成，也可以聘请企业以外的专业人员参加，其中职工代表应不少于1/3.
50.BCD
解析：社会养老保险由基本养老保险、企业年金和个人储蓄性养老保险三个支柱组成。
（三）案例选择题
51.A
解析：略。
52.D
解析：循环信用的利息计算方法为：上期对账单的每笔消费金额为计息本金，自该笔账款记账日起至该笔账款还清日止为计息天数，日息5？酃为计息利率。
2000元×0.05%×30天（2月25日至3月26日）+（2000元——200元）×0.05%×10天（3月26日至4月6日）=39（元）。
53.D
解析：若李先生于6月23日前，只偿还最低还款额100元，则在7月5日的对账单中循环利息为40.4元，具体计算如下：
2000元×0.05%×29天（注：5月25日至6月23日）+（2000元-100元）×0.05%×12天（6月23日至7月5日）=40.4（元）。
54.B
解析：略。
55.C
解析：一般免息还款期由三个因素决定：客户刷卡消费日期、银行对账单日期和银行指定还款日期。
56.A
解析：消费时一定要注意两点，一是持卡人的消费日期；另一个就是银行对单日与还款日之间的天数。
57.A
解析：普通住宅按房屋成交价的1.5%缴纳契税。
赵小姐购房需要缴纳契税=100×5000×1.5%=7500（元）。
58.C
解析：按照国务院1999年4月颁布的《住房公积金管理条例》规定：“住房公积金贷款的风险，由住房公积金管理中心承担。”买房人选用公积金贷款，不论采用什么担保形式，都是可以不购买保险的。
59.C
解析：需办理抵押登记的贷款，抵押登记部门将收取按每平方米0.30元（建筑面积）计算的登记费。
60.A
解析：单位与个人与房地产开发商签订《商品房买卖合同》时，按照购销金额5？酃贴花。
61.C
解析：购房者与商业银行签订《个人购房贷款合同》时，按借款额的0.5？酃贴花。
62.C
解析：客户本人在退休年龄内预计可缴存住户公积金总额41000（元）。
63.D
解析：该客户及其家庭成员在退休年龄内可缴存住房公积金总额为：
10+4.1=14.1（万元）。
64.B
解析：各地区住房公积金管理中心制定的贷款期限不同，一般最长不超过30年。
65.D
解析：办理房产抵押的借款人还须提供房产证复印件。
66.A
解析：客户提前还款，应当在预定还款日前一个月书面通知银行。
67.B
解析：个人住房商业性贷款是银行以信贷资金向购房者发放的贷款，也叫个人住房商业性贷款或者住房按揭贷款，俗称“按揭”。
68.C
解析：个人住房按揭贷款，也称一手房贷款。是指银行向借款人发放的用于购买、建造各种类型住房的贷款。贷款期限最长不超过30年。
69.B
解析：个人住房按揭贷款数额，不高于房地产评估机构评估的拟购买住房的价值或实际购房费用总额的80%（以二者低者为准）。
50×80%=40（万元）。
70.B
解析：个人商用房贷，贷款期限原则上最长不得超过10年（含10年）。
71.C
解析：申请个人商用房贷的购房者，自筹资金不低于总购房款的40%。
60×40%=24（万元）。
72.A
解析：略。
73.B
解析：略。
74.C
解析：略。
75.D
解析：电汇汇率是指银行卖出外汇后，以电报为传递工具，通知其国外分行或代理行付款给受款人时所使用的一种汇率。电汇系国际资金转移中最为迅速的一种国际汇兑方式，能在1～3天内支付款项，银行不能利用客户资金，因而电汇汇率最高。
（四）综合规划案例题
76.D
解析：人们的预期寿命是退休养老规划中首先要考虑的问题。
77.D
解析：国家法定的企业职工退休年龄是男年满60周岁。
78.B
解析：国家法定的企业职工退休年龄是女工人年满50周岁。
79.C
解析：国家法定的女干部退休年龄是年满55周岁。
80.C
解析：1601年汇集成文的《伊丽莎白济贫法》是现代社会保障制度的直接渊源。
81.A
解析：1601年汇集成文的《伊丽莎白济贫法》是现代社会保障制度的直接渊源，英国也由此成为世界上最早实行现代社会保障制度的国家。
82.B
解析：20世纪末，德国政府率先在更高的层次上推行社会保障制度，现代社会保障制度随后在世界范围内推广。
83.A
解析：20世纪80年代以来，欧美国家开始对社会保障制度进行大胆的改革尝试，其中英国把第二层养老金实行民营化。
84.D
解析：20世纪80年代以来，欧美国家开始对社会保障制度进行大胆的改革尝试，其中美国提高了养老金给付年龄，更加鼓励企业养老金的发展和扩大。
85.C
解析：社会养老保险是社会保障制度的重要组成部分，是社会保险最重要的险种之一。
86.B
解析：社会养老保险是在法定范围内的老年人完全或基本退出社会劳动生活后才自动发生作用的。
87.C
解析：低收入人群基本养老金替代率（指养老金相当于在职时工资收入的比例）较高。
88.C
解析：现收现付式是指当期的缴费收入全部用于支付当期的养老金开支，不留或只留很少的储备基金。
89.A
解析：完全基金式是指当期缴费收入全部用于为当期缴费的受保人建立养老储备基金，储备基金的目标应当是满足未来向全部受保人支付养老金的资金需要。
90.B
解析：部分基金式则是介于现收现付式和完全基金式之间的一种筹资模式，即期的缴费一部分用于应付当年的养老金支出，一部分用于为受保人建立养老储备基金。
91.A
解析：现收现付式的养老保险是一种靠后代养老的保险模式，上一代人并没有留下养老储备基金的积累，其养老金全部需要下一代人的缴费筹资，实际上这种保险靠的是代际之间的收入转移。
92.B
解析：完全基金式是一种自我养老的保险模式，各代之间不存在收入转移，每一代人都是靠自己工作期间缴纳的保险费所积累起来的养老储备基金来维持老年生活。
93.C
解析：国家统筹式养老保险制度一般都对领取人规定了基本的领取条件，一般是必须达到法定的退休年龄。
94.B
解析：强制储蓄养老保险模式要求企业和劳动者的投保费率较高，否则便无法得到足够的基金。必须在经济发展速度较快而水平也较高的情况下才能实行。
95.C
解析：投保资助式养老保险制度是由社会共同负担、社会共享的模式，实际上也就是由国家、企业和劳动者三方共同出资的方式筹集养老保险的模式，这是世界上大多数国家实行的养老保险模式。
96.D
解析：我国目前的社会养老保险（又称基本养老保险）制度是根据国务院1997年颁布的《关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》建立起来的。
97.B
解析：个人养老保险的缴费比例是本人缴费工资的8%。
98.A
解析：养老保险实行社会统筹与个人账户相结合的运行方式。各地要按职工个人缴费工资的11%的数额为职工建立基本养老保险个人账户，个人缴费全部计入个人账户，其余部分从企业缴费中划入。
99.B
解析：养老保险基金的结余除预留相当于两个月的养老金开支外，其余全部要购买国家债券或存入专户，不能用于其他营利性投资。
100.B
解析：养老保险实行社会统筹与个人账户养老金相结合的运行方式。
全国理财规划师资格考试《助理理财规划师专业能力》模拟测试题（三）
一、单项选择题
1.（）是一种事先不约定存期，一次性存入，一次性支取的储蓄存款。既有活期之便，又有定期之利，利息按实际存期长短计算，存期越长利率越高。
A。活期储蓄
B。定活两便储蓄
C。整存整取
D。零存整取
2.定活两便储蓄的起存金额为（）。
A。人民币1元
B。人民币5元
C。人民币10元
D。人民币50元
3.关于整存整取，下列说法中错误的是（）。
A。人民币的存期分别为3个月、6个月、1年、2年、3年和5年
B。外币的存期分别为1个月、3个月、6个月、1年、2年
C。到期凭存单支取本息
D。可部分提前支取一次，但提前支取部分将按定期存款利率计息
4.关于零存整取，下列说法中错误的是（）。
A。需要事先约定金额，逐月按约定金额存入，到期支取本息
B。存款金额由储户自定，每月需以固定金额存入
C。若储户中途漏存，可在到期支取前补齐
D。人民币5元即可起存
5.整存零取的起存额度和存期分别为（）。
A。人民币1000元；存期分为1年、3年、5年
B。人民币100元；存期分为1年、3年、5年
C。人民币1000元；存期分为1年、3年
D。人民币10000元；存期分为1年、3年、5年
6.由于（）取得的时间、金额都不容易确定，所以在做教育规划时不应将其计算在内。
A。减免学费政策
B。国家教育助学贷款
C。工读收入
D。奖学金
7.（）是指贷款人向借款人发放的，由中央财政或地方财政贴息，用于借款人本人或其直系亲属、法定被监护人在国内高等学校就读全日制本、专科或研究生所需学杂费和生活费用的助学贷款。
A。商业性银行助学贷款
B。财政贴息的国家助学贷款
C。“绿色通道”政策
D。学校学生贷款
8.（）是指学生所在学校为那些无力解决在校学习期间生活费的全日制本、专科在校学生提供的无息贷款。
A。商业性银行助学贷款
B。财政贴息的国家助学贷款
C。“绿色通道”政策
D。学生贷款
9.学生贷款的贷款期限最长为毕业后（）年内。
A。3
B。4
C。5
D。6
10.留学贷款的借款人须提供贷款人认可的财产抵押、质押或第三方保证。抵押财产目前仅限于（）。
A。不动产
B。房屋
C。建筑物
D。可设定抵押权利的房产
11.保险的直接功能就是（）。
A。众人协力
B。损失赔付
C。危险事故
D。风险因素
12.保险具有科学性，主要表现在（）。
A。在保险经营中，投保人通过缴纳保费，购买保险产品，将自身所面临的风险损失转嫁给了保险人
B。保险的运行机制是大家共同出资，通过保险人建立保险基金，当有被保险人遭受损失时，就可以从共同的保险基金中提取资金对其进行损失补偿
C。保险双方当事人通过合同的形式约定双方的权利义务，并且合同的履行以及变更等都要受到相关法律的制约
D。保险经营雄厚的数理基础
13.下列各项中，（）不满足可保风险的条件。
A。损失的发生纯属意外
B。存在大量同质风险单位
C。损失的程度不要偏大或偏小
D。必须是投机风险
14.关于社会保险，下列说法中正确的是（）。
A。国家通过立法建立的一种社会保障制度
B。指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金的责任
C。是保险经济领域中的商品性保险关系
D。是政府为了一定政策的目的，运用一般保险的技术而开办的一种保险
15.下列各项中，（）不属于社会保险的主要险种。
A。社会养老保险
B。失业保险
C。健康保险
D。医疗保险
16.进行开放式基金投资的时候，买1份1元的基金除了投资本金外，个人投资开放式基金还需支付后续营销费、管理费、托管费等，这些都称为（）。
A。购买成本
B。机会成本
C。交易成本
D。间接成本
17.以下不属于投资者购买基金的间接成本的是（）。
A。管理费
B。托管费
C。赎回费
D。营销费
18.投资者进行一项投资的时候，必然会放弃其他的投资机会，此时，其他投资机会所能给投资者带来的（）收益就构成了此项投资的机会成本。
A。最小
B。平均
C。最大
D。预期
19.理财规划师为客户制订的投资规划方案是否适合客户的实际情况，关键取决于理财规划师是否对客户信息和客户的期望目标有充分的了解，而充分了解客户的（）是制订投资规划方案的关键。
A。风险偏好
B。资产状况
C。负债状况
D。财务信息和非财务信息
20.理财规划师根据客户的投资目标和对风险收益的要求，将客户的资金在各种类型的资产上进行分配，确定用于各种类型资产的资金比例，我们将这一步骤称为（）。
A。客户分析
B。资产配置
C。证券选择
D。投资实施
21.根据《企业年金试行办法》，企业缴费每年不超过本企业上年度职工工资总额的1/12，企业和职工个人缴费合计一般不超过本企业上年度职工工资总额的（）。
A。1/8
B。1/5
C。1/6
D。1/3
22.我国的企业年金为（），即企业年金计划不向职工承诺未来年金的数额或替代率，职工退休后年金的多少完全取决于职工个人的缴费金额以及投资收益。
A。确定缴费型
B。确定支付型
C。确定比例型
D。未知型
23.企业年金的受托人可以是企业成立的企业年金理事会，也可以是符合国家规定的法人受托机构。企业年金理事会由企业和职工代表组成，也可以聘请企业以外的专业人员参加，其中职工代表应不少于（）。
A。1/3
B。1/2
C。1/4
D。1/6
24.受托人是指受托管理企业年金基金的企业年金理事会或符合国家规定的年金管理公司等法人受托机构。其注册资本不少于（）亿元。
A。2
B。3
C。1
D。1.5
25.法人受托机构可以兼任（）。
A。受托人
B。账户管理人
C。基金托管人
D。投资管理人
二、多项选择题
26.与其他的现金规划工具相比而言，现金有两个突出的特点（）。
A。现金在所有金融工具中流动性最弱
B。现金在所有金融工具中流动性最强
C。持有现金的收益率低
D。持有现金的收益率高
27.活期储蓄适用于所有客户，其资金运用灵活性较高，它的起存额度为（）。
A。人民币1元起存
B。美元、日元和欧元等起存金额为不低于1美元的等值外币
C。人民币5元起存
D。美元、日元和欧元等起存金额为不低于5美元的等值外币
28.关于活期存款的利息，下列说法中正确的是（）。
A。全部支取时，按销户日挂牌公告的活期储蓄利率计息
B。自2005年9月21日起，个人活期存款按季结息，按结息日挂牌活期利率计息，每季末月的20日为结息日
C。未到结息日清户时，按清户日挂牌公告的活期利率计息到清户前一日止
D。全部支取时，按开户日的活期储蓄利率计息
29.关于定活两便储蓄利息的计算，下列说法中正确的是（）。
A。存期低于整存整取最低档次（不满3个月）的，按活期利率计息
B。存期超过3个月以上不满半年的，按3个月整存整取利率计息
C。存期超过半年以上不满1年的，按半年整存整取利率计息
D。存期超过1年（含1年）的，一律按1年期整存整取利率六折计息
30.整存整取的起存额度为（）。
A。人民币50元
B。港币50元
C。日元50元
D。其他币种为原币种10元
31.下列各项中，（）属于延长贷款条件。
A。贷款期限尚未到期
B。贷款期限已经到期
C。延长期限前借款人必须先清偿其应付的贷款利息、本金及违约金
D。延长期限前借款人必须先清偿其应付的违约金
32.关于个人汽车消费贷款，下列说法中正确的是（）。
A。个人汽车消费贷款的年限是3～5年
B。首付金额高
C。贷款期限短
D。不需要提供抵押物或担保，可以是信用贷款
33.个人汽车消费贷款实行（）的原则。
A。部分自筹
B。有效担保
C。专款专用
D。按期偿还
34.关于个人汽车消费贷款，下列说法中正确的是（）。
A。对贷款人所购车的品牌不做要求
B。贷款可以异地发放
C。贷款人、借款人、汽车经销商、保险人和担保人应在同一城市
D。汽车消费贷款利率按照中国人民银行规定的同期贷款利率执行
35.个人综合消费贷款的用途包括（）。
A。个人住房
B。汽车
C。一般助学贷款
D。商业用房
36.人身风险通常分为（）。
A。生命风险
B。健康风险
C。责任风险
D。信用风险
37.风险的存在往往会对经济单位的财务状况产生影响。这种影响主要表现在（）。
A。人们必须有足够的资金应付损失发生对其财务所带来的巨大打击
B。会使人们消费水平降低
C。导致相应支出的减少
D。导致相应收入的增加
38.关于风险和保险的关系，下列说法中正确的是（）。
A。风险是保险产生和发展的前提
B。保险是风险管理中传统有效的财务转移机制
C。保险经营效益受到风险管理技术的制约
D。保险是风险产生和发展的前提
39.保险对风险管理也有着实质的影响，主要表现在（）。
A。保险是风险管理中传统有效的财务转移机制
B。风险是保险产生和发展的前提
C。保险最能够适应风险的不确定性与不平衡性发生规律的合理机制
D。保险能将在时间与空间上不平衡发生的各种风险进行有效分散
40.作为一种经济制度，保险是指人们为了保障生产生活的顺利进行，将具有同类风险保障需求的个体集中起来，通过合理的计算建立起风险准备金的经济补偿制度或给付安排。从经济角度看，它是一种（）。
A。经济行为
B。金融行为
C。分摊损失的财务安排
D。合同行为
41.从理财规划师的工作步骤来看，整个投资规划包括（）。
A。客户分类
B。资产配置
C。证券选择
D。投资实施
42.集合竞价结束后，就进入连续竞价时间。投资者的买卖指令进入交易所主机后，撮合系统将按“（）”的原则进行自动撮合。
A。最大交易量
B。量大优先
C。价格优先
D。时间优先
43.理财规划师要对市场上可以选择的证券类投资工具进行分析，综合运用各种投资组合技术，确定各种证券的投资比例，为客户确定出合适的投资组合。具体说来，目前中国市场上可用的证券投资工具主要有（）。
A。股票
B。债券
C。集合投资
D。衍生产品
44.除了客户的一般性信息之外，在制订投资规划的时候需要特别明确的与投资规划密切相关的客户信息主要有（）。
A。反映客户现有投资组合的信息
B。反映客户的风险偏好的信息
C。反映客户家庭预期收入情况的信息
D。反映客户投资目标的各项相关信息
45.客户的风险偏好信息属于客户的判断性信息。一般来说，客户的风险偏好可以分为（）等几种类型。
A。保守型
B。中立型
C。轻度进取型
D。进取型
46.下面表述正确的是（）。
A。基本养老保险“缺口”严重
B。个人储蓄性养老保险难以作为养老收入的主要来源
C。企业年金将成为很多职工退休后最重要的收入来源
D。企业年金“缺口”严重
47.我国现行养老社会保险（又称基本养老保险）制度是根据国务院1997年颁布的《关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》建立起来的。以下说法符合该决定的是（）。
A。城镇的国有企业、集体企业、私营企业、股份制企业、外商投资企业的职工、城镇个体工商户的帮工、城镇个体工商户本人、私营企业主以及自由职业者，都必须参加养老社会保险
B。企业要按照本地区（省、自治区、直辖市）政府规定的企业缴费比例向社会保险机构缴纳保险费，企业缴费的比例一般不得超过企业工资总额的10%
C。个人养老保险的缴费比例1997年不得低于本人缴费工资的4%，1998年起每2年提高1个百分点，最终达到本人缴费工资的8%
D。养老保险实行社会统筹与个人账户相结合的运行方式
48.在《关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》中，有关养老保险实行的运行模式，下列说法中错误的是（）。
A。各地要按职工个人缴费工资的11%的数额为职工建立基本养老保险个人账户，个人缴费全部计入个人账户，其余部分由国家补贴
B。随着个人缴费比例的提高，企业缴费划入个人账户的比例应逐步减小，当个人缴费比例提高到8%的最高限时，企业缴费划入个人账户的比例应降低到3%
C。个人账户的存储额每年参考银行同期存款利率计算利息；这部分存储额只能用于职工养老，可以提前支取
D。职工调动时，个人账户里的存储额全部随同转移；职工或退休人员死亡，个人账户中的个人缴费部分不可以继承
49.在《关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》中，有关养老保险金待遇的问题，下列说法中正确的是（）。
A。新的养老保险制度实施以后参加工作的职工，如果个人缴费年限满12年，在退休后可按月领取基本养老金。基本养老金由基础养老金和个人账户养老金两部分组成
B。退休后基础养老金的月标准为省、自治区、直辖市或地（市）上年度职工月平均工资的20%；个人账户养老金的月标准按本人退休时个人账户存储额除以120的方法确定
C。新的养老保险制度实施前已经退休的职工，仍按国家原来的规定发放养老金，同时执行养老金的调整办法
D。对于在新的养老保险制度实施前参加工作、实施后退休而且个人缴费和视同缴费年限累计满15年的退休人员，则要按照“新老办法平稳衔接、待遇水平基本平衡”的原则，在发放基础养老金和个人账户养老金的同时，还要发放一定的过渡性养老金
50.退休养老规划实际上是（）之间的关系。
A。即期消费和远期消费
B。即期积累和远期消费
C。即期积累和远期积累
D。即期投资和远期积累
三、案例选择题
（一）根据材料回答51～52题
万先生一家的每月平均支出为：家用固定电话费100元，万先生手机费500元，万太太手机费130元，上网费360元，水电费300元，购买日常生活用品开支约300元，交通开支约2500元，此外，每月寄给万先生父母1000元，万太太父母1000元。另外，还有休闲娱乐等开支1500元。
51.根据现金规划的基本原则，万先生一家可以准备的现金或现金等价物的额度为（）元。
A。10000
B。15000
C。30000
D。50000
52.理财规划师在为万先生制订现金规划方案时，建议万先生选择的现金规划工具中不包括（）。
A。定额定期储蓄
B。可转换债券
C。现金
D。货币市场基金
（二）请根据你对典当融资的认识，回答53～55题
根据2005年2月9日颁布的《典当管理办法》，典当是指“当户将其动产、财产权利作为当物质押或者将其房地产作为当物抵押给典当行，交付一定比例费用，取得当金，并在约定期限内支付当金利息、偿还当金、赎回当物的行为”。
53.典当期限由双方约定，最长不得超过（）。
A。2年
B。1年
C。6个月
D。3个月
54.典当期内或典当期限届满后5日内，经双方同意可以续当，续当一次的期限最长为（）。
A。1年
B。2年
C。3个月
D。6个月
55.典当当金利率，按中国人民银行公布的银行机构（）期法定贷款利率及典当期限折算后执行。
A。2年
B。1年
C。6个月
D。3个月
（三）根据材料回答56～62题
刘先生是一位教师，他向银行申请了20年期20万元贷款，利率为5.508%。
56.若刘先生采用等额本息还款法来还贷，则他的每月还款额为（）元。
A。1376
B。1267
C。1677
D。1751
57.若刘先生采用等额本金还款法来还贷，则他第一个月还款额为（）元。
A。1376
B。1267
C。1677
D。1751
58.若刘先生把还款期限划分为若干时间段，在每个时间段内月还款额相同，下一个时间段的还款额按一个固定金额递减，则他采用的还款方式是（）。
A。等额本金还款法
B。等额本息还款法
C。等额递减还款法
D。等额递增还款法
59.理财规划师应建议刘先生选择的还款方式是（）。
A。等额本金还款法
B。等额本息还款法
C。等额递减还款法
D。等额递增还款法
60.刘先生已缴纳的保费为2000元，若他想提前还贷，把贷款年限由20年缩短到10年（10年保险期限对应的费率为0.8‰），那么应退保费为（）。
A。400
B。500
C。600
D。700
61.若刘先生出现了财务紧张或由于其他原因不能按时如数还贷，打算向银行提出延长贷款申请，则他可以申请延期（）次。
A。不限
B。3
C。2
D。1
62.接上题，刘先生原借款期限与延长期限之和最长不超过（）年。
A。50
B。40
C。30
D。60
（四）根据材料回答63～70题
赵先生购买了甲信托公司一份8年期限的产品A，并将上海市的一栋房子作为信托财产转移到信托公司名下，由信托公司进行管理，信托公司可以将房子出租但不能出售。出租房屋所得每月支付给赵先生。8年后房屋归还赵先生。同时赵先生又与乙信托公司签订了一份信托合约B，合约中规定信托资产将运用于投资股票。单份信托合同最低金额人民币10万元，可按1万元的整数倍增加，赵先生购买了30万元该信托产品。
63.赵先生购买的第一份信托产品A属于（）。
A。权益信托
B。准房地产信托
C。证券投资信托
D。财产信托
64.赵先生购买的第一份信托产品B属于（）。
A。权益信托
B。准房地产信托
C。证券投资信托
D。财产信托
65.根据信托利益是否归属委托人本人划分，以上两个信托均属于（）。
A。自益信托
B。他益信托
C。自由信托
D。个人信托
66.A信托产品体现了信托的（）职能。
A。社会公益服务
B。财产事务管理
C。融通资金
D。社会投资
67.下列不是信托财产独立性体现的是（）。
A。信托公司破产后，房子不会被信托公司的债权人追索
B。赵先生出现债务危机后，房子不会被赵先生的债权人追索
C。信托公司设立专项账户管理信托财产
D。赵先生既可以是委托人，又可以是受益人
68.以上信托成立的第一要素是（）。
A。信托行为
B。信托关系人
C。信托目的
D。信托财产
69.基金基于信托原理而产生，但却不具有信托的风险隔离这一优越的功能，其原因在于（）。
A。没有发生所有权的转移
B。基金属于自益信托
C。基金是可撤销的
D。基金的流动性很强
70.按信托服务对象划分，那么材料中的两个产品属于（）。
A。法人信托
B。自益信托
C。他益信托
D。个人信托
（五）根据材料回答71～75题
吕某和李某在2005年结婚。结婚时吕某每月工资8000元，李某每月工资5000元，结婚时双方签订书面协议，吕某每月的6000元工资和李某每月的5000元工资为双方共同所有，双方其他的收入规各自所有。
71.我国实行的夫妻财产制度是（）。
A。分别财产制
B。法定财产制
C。约定财产制
D。法定财产制和约定财产制
72.夫妻财产约定只能针对（）。
A。夫妻婚前的个人财产
B。夫妻婚后的个人财产
C。夫妻婚后的共有财产
D。法律不限制夫妻对财产进行约定的内容，夫妻可以对其财产进行自由约定
73.下列属于夫妻财产约定的是（）。
A。已经结婚的私企老板跟包养的小蜜之间的财产约定
B。重婚男女之间的财产约定
C。同居男女之间的财产约定
D。登记结婚的夫妇对财产的约定
74.夫妻财产约定的形式不包括（）。
A。协议书
B。信件
C。电传
D。口头约定
75.不属于夫妻财产协议的有效要件的是（）。
A。夫妻双方具有合法的身份
B。夫妻双方必须具有完全行为能力
C。约定的财产范围必须是婚姻关系存续期间所得财产
D。夫妻对财产的约定是基于其真实的意思表示
四、综合规划案例题
王某现在80岁，妻子健在，有一个女儿、两个儿子、一个25岁的孙女、一个22岁的孙子和一个10岁的外孙。王某想制定一份财产传承规划，他现在向助理理财规划师咨询以下问题，请选择正确的答案。
76.（）是婚姻成立的形式要件，是婚姻成立的法定程序，它是婚姻取得法律认可和保护的方式，同时，也是夫妻之间权利义务关系形成的必要条件。
A。结婚登记
B。双方同意
C。社会认可
D。法院证明
77.通常意义上的财产分配规划是针对（）而言的。
A。家庭财产
B。夫妻财产
C。社会财产
D。公司财产
78.为了保证财产安全承继而设计的财务方案，当事人在其健在时通过选择适当的遗产管理工具和制订合理的遗产分配方案是（）。
A。财产投资规划
B。财产分配规划
C。财产传承规划
D。财产增值规划
79.婚姻关系如果不符合婚姻登记的（），可能非但不受到法律的保护，甚至已经成立的婚姻也面临着被撤销的风险。
A。行为要件
B。形式要件
C。主观要件
D。实质要件
80.结婚登记是婚姻成立的（）。
A。行为要件
B。形式要件
C。主观要件
D。实质要件
81.我国婚姻法规定的法定婚龄，是男不得早于（）周岁。
A。20
B。21
C。22
D。23
82.我国婚姻法规定的法定婚龄，是女不得早于（）周岁。
A。20
B。21
C。22
D。23
83.中国《婚姻法》规定，直系血亲和（）代以内的旁系血亲禁止结婚。
A。1
B。2
C。3
D。4
84.夫妻在婚姻关系存续期间所获得的共同财产，除事先约定的以外，在分割遗产时，应当（）。
A。全部归被继承人所有
B。全部归其配偶所有
C。先预提其配偶所拥有的双方共同财产的一半，剩余的则为被继承人的遗产
D。先预提被继承人的遗产，剩余的则为其配偶所拥有
85.再婚配偶可以继承（）。
A。再婚后的共同财产
B。再婚前的个人财产
C。再婚前的房屋
D。再婚前的储蓄
86.夫妻双方婚前和婚姻关系存续期间的全部财产均归夫妻双方共同所有的是（）。
A。分别财产制
B。一般共同制
C。部分共同制
D。完全共同制
87.夫妻双方婚前财产及婚后所得财产全部归各自所有，并且各自行使管理、使用、收益和处分权的夫妻财产制度是（）。
A。分别财产制
B。一般共同制
C。部分共同制
D。完全共同制
88.我国规定的是（）的夫妻财产协议。
A。排斥性
B。共存性
C。一致性
D。协商性
89.既有配偶者又与他人登记结婚是（）。
A。法律上的重婚
B。行为上的重婚
C。事实上的重婚
D。法理上的重婚
90.既有配偶者虽然未与他人登记结婚，但确与他人以夫妻名义同居生活是（）。
A。法律上的重婚
B。行为上的重婚
C。事实上的重婚
D。法理上的重婚
91.因感情不和分居满（）年的应准予离婚。
A。1
B。2
C。3
D。4
92.适用于没有法定监护人或法定监护人不适合监护的情况的是（）。
A。法定监护
B。协议监护
C。委托监护
D。指定监护
93.不得让不满（）周岁的未成年人脱离监护单独居住。
A。16
B。17
C。18
D。15
94.收养年满（）岁以上未成年人的，应当征得被收养人的同意。
A。12
B。11
C。10
D。9
95.被收养人必须是不满（）周岁的未成年人。
A。14
B。15
C。16
D。17
96.收养人只能收养（）名子女。
A。1
B。2
C。3
D。4
97.如果有几份遗嘱同时存在，以（）为准。
A。最开始的公证遗嘱
B。中间的公证遗嘱
C。最后的公证遗嘱
D。任意的公证遗嘱
98.只有在不能以其他方式设立遗嘱的危急情况下才可以立（）。
A。公证遗嘱
B。口头遗嘱
C。代书遗嘱
D。录音遗嘱
99.须有两个以上的见证人在场见证的是（）。
A。公证遗嘱
B。口头遗嘱
C。代书遗嘱
D。录音遗嘱
100.可以作为遗嘱见证人的是受遗赠人的（）。
A。债权人
B。债务人
C。共同经营的合伙人
D。邻居
模拟测试题（三）参考答案及解析
一、参考答案
（一）单项选择题
1.B
2.D
3.D
4.C
5.A
6.C
7.B
8.D
9.D
10.D
11.B
12.D
13.D
14.A
15.C
16.D
17.C
18.C
19.D
20.B
21.C
22.A
23.A
24.C
25.C
（二）多项选择题
26.BC
27.AB
28.ABC
29.AD
30.ABD
31.AC
32.ABC
33.ABCD
34.CD
35.ABC
36.AB
37.AB
38.ABC
39.ACD
40.ABC
41.BCD
42.CD
43.ABCD
44.ABCD
45.ABCD
46.ABC
47.CD
48.ACD
49.BCD
50.AB
（三）案例选择题
51.C
52.B
53.C
54.D
55.C
56.A
57.D
58.C
59.B
60.A
61.D
62.C
63.D
64.C
65.A
66.B
67.D
68.D
69.C
70.D
71.D
72.D
73.D
74.D
75.C
（四）综合规划案例题
76.A
77.B
78.C
79.D
80.B
81.C
82.A
83.C
84.C
85.A
86.C
87.A
88.A
89.A
90.C
91.B
92.D
93.A
94.C
95.A
96.A
97.C
98.B
99.B
100.D
二、答案解析
（一）单项选择题
1.B
解析：定活两便储蓄是一种事先不约定存期，一次性存入，一次性支取的储蓄存款。这种储蓄存款方式比较适合那些有较大额度的结余，但在不久的将来需随时全额支取使用的客户。
2.D
解析：定活两便储蓄的起存金额低，人民币50元即可起存。
3.D
解析：可部分提前支取一次，但提前支取部分将按支取当日挂牌活期存款利率计息。
4.C
解析：存款金额由储户自定，每月需以固定金额存入：若中途漏存，应在次月补齐。未补齐者则视同违约，违约后将不再接受客户续存及补存，到期支取时按实存金额和实际存期计息。
5.A
解析：整存零取一次存入本金，人民币1000元即可起存。存期分为1年、3年、5年，取款间隔可选择1个月、3个月、半年，可记名，预留印鉴或密码，可挂失。
6.C
解析：客户子女上学期间通过假期和课余打工获得的工读收入也可作为教育费用来源。但工读收入取得的时间、金额都不容易确定，所以在做教育规划时不应将工读收入计算在内。
7.B
解析：“绿色通道”政策属于政府教育资助；商业性银行助学贷款是指贷款人向借款人发放的，用于借款人自己或其法定被监护人就读国内中学、普通高校及攻读硕士、博士等学位或已获批准在境外就读大学及攻读硕士、博士等学位所需学杂费用（包括出国的路费）的消费贷款。
8.D
解析：学生贷款是指学生所在学校为那些无力解决在校学习期间生活费的全日制本、专科在校学生提供的无息贷款。“绿色通道”政策属于政府教育资助。
9.D
解析：学生贷款的贷款期限最长为毕业后6年内。
10.D
解析：抵押财产目前仅限于可设定抵押权利的房产。
11.B
解析：损失赔付是保险成立的功能。保险的直接功能就是补偿被保险人因意外所受的经济损失。
12.D
解析：保险经营雄厚的数理基础正是保险科学性的体现，而随着保险精算技术的发展与应用，保险自身的经营将更加稳健和科学。
13.D
解析：必须是纯粹风险。纯粹风险的结果只有损失而没有获利，这种性质有助于对损失的预测。
14.A
解析：社会保险是国家通过立法建立的一种社会保障制度。其目的在于使劳动者因为年老、患病、生育、伤残、失业、死亡等原因而暂时中断劳动或者永久丧失劳动能力，不能获得劳动报酬，本人和供养的家属失去生活来源时，能够从社会（国家）获得物质帮助。
15.C
解析：社会保险具有强制性、低水平、广覆盖的特点，主要险种有社会养老保险、失业保险和医疗保险三种。
16.D
解析：除了直接的交易成本，进行某些具体投资产品的投资时，还会有一些间接的成本费用也需要引起我们足够的关注。比较常见的就是基金投资中的管理费、托管费等。
17.C
解析：赎回费是交易成本。
18.C
解析：投资者进行一项投资的时候，必然会放弃其他的投资机会，此时，其他投资机会所能给投资者带来的最大收益就构成了此项投资的机会成本。
19.D
解析：充分了解客户的财务信息和与理财有关的非财务信息是制订投资规划方案的关键。
20.B
解析：资产配置主要根据客户的投资目标和对风险收益的要求，将客户的资金在各种类型资产上进行配置，确定用于各种类型资产的资金比例。
21.C
解析：企业缴费每年不超过本企业上年度职工工资总额的1/12，企业和职工个人缴费合计一般不超过本企业上年度职工工资总额的1/6.
22.A
解析：我国的企业年金为确定缴费型，即企业年金计划不向职工承诺未来年金的数额或替代率，职工退休后年金的多少完全取决于职工个人的缴费金额以及投资收益。
23.A
解析：企业年金的受托人可以是企业成立的企业年金理事会，也可以是符合国家规定的法人受托机构。企业年金理事会由企业和职工代表组成，也可以聘请企业以外的专业人员参加，其中职工代表应不少于1/3.
24.C
解析：受托人是指受托管理企业年金基金的企业年金理事会或符合国家规定的年金管理公司等法人受托机构。该理事会依法管理本企业的企业年金基金事务，不得从事任何形式的营业性活动。法人受托机构应具备一定的条件，如金融监管部门批准，在中国注册；注册资本不少于1亿元，并且在任何时候都维持不少于1.5亿元人民币的净资产。
25.C
解析：法人受托机构不可以兼任受托人、账户管理人、投资管理人。
（二）多项选择题
26.BC
解析：现金是现金规划的重要工具。与其他的现金规划工具相比而言，现金有两个突出的特点：一是现金在所有金融工具中流动性最强。二是持有现金的收益率低。在通常情况下，由于通货膨胀现象的存在，持有现金不仅没有收益率，反而会贬值。
27.AB
解析：活期储蓄适用于所有客户，其资金运用灵活性较强，人民币1元起存，港币、美元、日元和欧元等起存金额为不低于1美元的等值外币。
28.ABC
解析：活期存款在全部支取时，按销户日挂牌公告的活期储蓄利率计息。
29.AD
解析：计算定活两便储蓄利息时，存期超过3个月以上不满半年的，按3个月整存整取利率六折计息，存期超过半年以上不满1年的，按半年整存整取利率六折计息。
30.ABD
解析：整存整取的起存金额低，多存不限，一般来说，人民币50元起存，港币50元、日元1000元、其他币种为原币种10元起存。
31.AC
解析：延长贷款条件：一是贷款期限尚未到期，二是延长期限前借款人必须先清偿其应付的贷款利息、本金及违约金。
32.ABC
解析：略。
33.ABCD
解析：个人汽车消费贷款实行“部分自筹、有效担保、专款专用、按期偿还”的原则。
34.CD
解析：该贷款目前只能用于购买由贷款人确认的经销商销售的指定品牌国产汽车。贷款人、借款人、汽车经销商、保险人和担保人应在同一城市，贷款不得异地发放。
35.ABC
解析：个人综合消费贷款是银行向借款人发放的用于指定消费用途的人民币担保贷款。用途主要有个人住房、汽车、一般助学贷款等消费性个人贷款。
36.AB
解析：人身风险通常分为生命风险和健康风险。其中，生命风险是与人的生存与否有关的风险，而健康风险主要影响人们身体健康的程度。二者具有明显的不确定性。
37.AB
解析：风险对财务状况的影响：
（1）在风险客观存在的情况下，为保证人们的生产和生活正常延续与进行，人们必须有足够的资金应付损失发生对其财务所带来的巨大打击。
（2）风险所带来的物质损失会使人们的消费水平降低。
（3）损失还导致相应支出的增加。例如，发生医疗费用、丧葬费用，等等。
38.ABC
解析：风险的发展是保险发展的客观依据，它主要表现在风险是随着社会经济的发展和科学技术的进步而不断发生变化的，从而必然促使保险业不断根据形势的变化，设计新险种、开发新业务，最终使保险获得持续发展。
39.ACD
解析：保险对风险管理也有着实质的影响。主要表现在：保险是风险管理中传统有效的财务转移机制，人们通过保险将自行承担的风险损失转嫁给保险人，以小额、固定的保费支出来换取对未来不确定的、巨大风险损失的经济保障，使风险的损害后果得以减轻或消化。保险是最能够适应风险的不确定性与不平衡性发生规律的合理机制。
40.ABC
解析：从法律角度看，保险是一种合同行为。
41.BCD
解析：从理财规划师的工作步骤来看，整个投资规划可以分为五步：客户分析、资产配置、证券选择、投资实施、投资评价。
42.CD
解析：集合竞价结束后，就进入连续竞价时间。投资者的买卖指令进入交易所主机后，撮合系统将按“价格优先，时间优先”的原则进行自动撮合，同一价位时，以时间先后顺序依次撮合。
43.ABCD
解析：目前中国市场上可用的证券投资工具主要有：股票、债券、集合投资、衍生产品、外汇、黄金等。
44.ABCD
解析：除了客户的一般性信息之外，在制订投资规划的时候需要特别明确的与投资规划密切相关的客户信息主要有：反映客户现有投资组合的信息；反映客户的风险偏好的信息；反映客户家庭预期收入情况的信息；反映客户投资目标的各项相关信息。
45.ABCD
解析：客户的风险偏好信息属于客户的判断性信息。一般来说，客户的风险偏好可以分为保守型、轻度保守型、中立型、轻度进取型、进取型等几种类型。
46.ABC
解析：基本养老保险“缺口”严重，替代率有逐步下降的要求，而个人储蓄性养老保险由于缺乏详细的财务规划和相对完备的法规体系支持，难以作为养老收入的主要来源，因此，企业年金将成为很多职工退休后最重要的收入来源。
47.CD
解析：现行养老社会保险（又称基本养老保险）制度是根据国务院1997年颁布的《关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》建立起来的。
（1）覆盖范围：包括城镇各类所有制企业，即城镇的国有企业、集体企业、私营企业、股份制企业、外商投资企业的职工以及城镇个体工商户的帮工，都必须参加养老社会保险。城镇个体工商户本人、私营企业主、自由职业者也可以参加社会养老保险。
（2）费用筹集：主要由企业和职工个人缴费负担，财政负责弥补养老社会保险计划的赤字。
（3）运行模式：养老保险实行社会统筹与个人账户相结合的运行方式。
（4）养老金待遇：个人缴费年限满15年，在退休后可按月领取基本养老金（由基础养老金和个人账户养老金两部分组成）；不满15年的，退休后不能享受基础养老金，其个人账户中的存储额一次性地支付给本人。
（5）养老保险基金管理：实行收支两条线管理，即养老保险计划的缴费收入要纳入财政专户存储；支出要专款专用，并要经过严格的审批程序。
48.ACD
解析：各地要按职工个人缴费工资的11%的数额为职工建立基本养老保险个人账户，个人缴费全部计入个人账户，其余部分从企业缴费中划入。个人账户的存储额每年参考银行同期存款利率计算利息；这部分存储额只能用于职工养老，不得提前支取。职工调动时，个人账户里的存储额全部随同转移；职工或退休人员死亡，个人账户中的个人缴费部分可以继承。
49.BCD
解析：新的养老保险制度实施以后参加工作的职工，如果个人缴费年限满15年，在退休后可按月领取基本养老金。基本养老金由基础养老金和个人账户养老金两部分组成。退休后基础养老金的月标准为省、自治区、直辖市或地（市）上年度职工月平均工资的20%；个人账户养老金的月标准按本人退休时个人账户存储额除以120的方法确定。个人缴费年限不满15年的，退休后不能享受基础养老金，其个人账户中的存储额一次性地支付给本人。新的养老保险制度实施前已经退休的职工，仍按国家原来的规定发放养老金，同时执行养老金的调整办法。而对于在新的养老保险制度实施前参加工作、实施后退休而且个人缴费和视同缴费年限累计满15年的退休人员，则要按照“新老办法平稳衔接、待遇水平基本平衡”的原则，在发放基础养老金和个人账户养老金的同时，还要发放一定的过渡性养老金。
50.AB
解析：退休养老规划实际上是协调即期消费和远期消费的关系，或者说是衡量即期积累和远期消费的关系。
（三）案例选择题
51.C
解析：在确定现金及现金等价物的额度时，可以将现金或现金等价物的额度确定为个人或家庭每月支出的3～6倍。由题意，万先生一家每月支出为7690元，即万先生一家现金及现金等价物的额度应确定在23070～46140元之间。因此，根据现金规划的基本原则，万先生一家可以准备的现金或现金等价物的额度为30000元。
52.B
解析：略。
53.C
解析：典当期限由双方约定，最长不得超过6个月。
54.D
解析：典当期内或典当期限届满后5日内，经双方同意可以续当，续当一次的期限最长为6个月。续当期自典当期限或者前一次续当期限届满日起算。续当时，当户应当结清前期利息和当期费用。
55.C
解析：典当当金利率按中国人民银行公布的银行机构6个月期法定贷款利率及典当期限折算后执行。当期不足5日的，按5日收取有关费用。
56.A
解析：等额本息还款法计算公式如下：
每月还款额=□
每月还款额=□=1376（元）。
57.D
解析：等额本金还款法计算公式如下：
每月还款额=□+（贷款本金-累计已还本金）×月利率
第一个月还款额=□+（200000-0）×□=1751（元）。
58.C
解析：等额递减还款法，即把还款期限划分为若干时间段，每个时间段内月还款额相同，下一个时间段的还款额按一个固定金额递减。
59.B
解析：等额本息还款法的适合人群：适用于收入处于稳定状态的家庭，如公务员、教师等，这也是目前绝大多数客户采用的还款方式。
60.A
解析：应退保险费=实缴保险费-保险金额×实际承保期限相对应费率×实际承保期限（以月计）/12.
应退给刘先生保费=2000——200000×0.8‰×10=400（元）。
61.D
解析：借款人申请延期只限一次。
62.C
解析：原借款期限与延长期限之和最长不超过30年。
63.D
解析：财产信托是指委托人将自己的动产、不动产（房产、地产）以及著作权、知识产权等非货币形式的财产，委托给信托投资公司按照约定的条件和目的进行管理或者处分的信托业务。
64.C
解析：证券投资信托是指受托人接受委托人的委托，将信托资金按照双方的约定，投资于证券市场的信托品种。它可分为股票投资信托、债券投资信托和证券组合投资信托等。
65.A
解析：按信托利益是否归属委托人本人划分，信托可以分为自益信托和他益信托。享受信托利益的受益人是委托人本人的信托，称为自益信托。
66.B
解析：财产事务管理职能亦称财务管理功能，是指受托人受委托人之托，为之经营管理或处理财产的功能，即“受人之托、代人理财”，这是信托的基本职能。
67.D
解析：略。
68.D
解析：略。
69.C
解析：可撤销信托，是指委托人在信托契约中保留了随时可以终止信托合同并取回信托财产的权利的信托。该类信托对委托人的财产权无影响，不会对财产起到风险隔离作用。
70.D
解析：按信托服务对象划分，信托可分为个人信托和法人信托。个人信托，即以个人身份委托受托人办理信托业务的信托。个人信托又分为生前信托和身后信托。生前信托是个人在世时就以委托人身份与受托人建立了信托关系，其信托合同限于委托人在世时有效；身后信托则根据个人遗嘱办理身后的有关信托事项，如执行遗嘱、管理财产等。
71.D
解析：夫妻财产制度是家庭财产制度的基本组成部分，我国的现行法律实行的是夫妻法定财产制和夫妻约定财产制相结合的制度。
72.D
解析：夫妻可以约定婚姻关系存续期间所得的财产及婚前财产归各自所有、共同所有或部分各自所有部分共同所有。
73.D
解析：夫妻财产约定的主体自然是夫妻，夫妻之外的人无权对夫妻财产进行约定，重婚或非法同居双方进行的财产约定不属于夫妻财产约定。
74.D
解析：夫妻财产约定应当以书面的形式，如果没有采用书面形式，一旦发生纠纷就会被认定为没有约定。所谓书面形式包括协议书、信件和数据电文（包括电报、电传、传真、电子数据交换和电子邮件）等可以明确地表现所载内容的形式。
75.C
解析：夫妻财产协议应符合以下条件：
（1）夫妻双方具有合法的身份。
（2）夫妻双方必须具有完全行为能力，如果不符合这一条会导致夫妻财产协议无效。
（3）夫妻对财产的约定是基于其真实的意思表示，如果任一方采取欺诈、胁迫等手段迫使另一方违背自己的真实意思而签订夫妻财产协议，该协议无效。
（4）夫妻约定的内容必须合法。夫妻不能利用财产协议来规避法律以损害国家、集体或他人的利益，不能违背社会公共利益。约定的内容不能超出夫妻财产的范围，也不能利用约定逃避对第三人的债务和其他法定义务。
（5）约定一定要采取书面形式。
（四）综合规划案例题
76.A
解析：结婚登记是婚姻成立的形式要件，是婚姻成立的法定程序，它是婚姻取得法律认可和保护的方式，同时，也是夫妻之间权利义务关系形成的必要条件。
77.B
解析：通常意义上的财产分配规划是针对夫妻财产而言的，是对婚姻关系存续期间夫妻双方的财产关系进行的调整。
78.C
解析：财产传承规划是为了保证财产安全承继而设计的财务方案，是当事人在其健在时通过选择适当的遗产管理工具和制订合理的遗产分配方案。
79.D
解析：婚姻关系如果不符合婚姻登记的实质要件，可能非但不受到法律的保护，甚至已经成立的婚姻也面临着被撤销的风险。
80.B
解析：结婚登记是婚姻成立的形式要件，是婚姻成立的法定程序，它是婚姻取得法律认可和保护的方式，同时，也是夫妻之间权利义务关系形成的必要条件。
81.C
解析：我国婚姻法规定的法定婚龄，是男不得早于22周岁。
82.A
解析：我国婚姻法规定的法定婚龄，是女不得早于20周岁。
83.C
解析：中国《婚姻法》规定，直系血亲和三代以内的旁系血亲禁止结婚。
84.C
解析：夫妻在婚姻关系存续期间所获得的共同财产，除事先约定的以外，在分割遗产时，应当先预提其配偶所拥有的双方共同财产的一半，剩余的则为被继承人的遗产。
85.A
解析：再婚配偶不能继承父亲或母亲再婚前的个人财产，只可以继承再婚后的共同财产。
86.C
解析：夫妻双方婚前和婚姻关系存续期间的全部财产均归夫妻双方共同所有的是部分共同制。
87.A
解析：分别财产制是指夫妻双方婚前财产及婚后所得财产全部归各自所有，并且各自行使管理、使用、收益和处分权的夫妻财产制度。
88.A
解析：我国规定的是排斥性的夫妻财产协议，即法律不限制夫妻对财产进行约定的内容，夫妻可以对其财产进行自由约定。
89.A
解析：法律上的重婚是既有配偶者又与他人登记结婚。
90.C
解析：事实上的重婚是既有配偶者虽然未与他人登记结婚，但确与他人以夫妻名义同居生活。
91.B
解析：因感情不和分居满两年的应准予离婚。
92.D
解析：适用于没有法定监护人或法定监护人不适合监护的情况的是指定监护。
93.A
解析：不得让不满16周岁的未成年人脱离监护单独居住。
94.C
解析：收养年满10周岁以上未成年人的，应当征得被收养人的同意。
95.A
解析：被收养人必须是不满14周岁的未成年人。
96.A
解析：收养人只能收养一名子女。
97.C
解析：如果有几份遗嘱同时存在，以最后的公证遗嘱为准。
98.B
解析：只有在不能以其他方式设立遗嘱的危急情况下才可以立口头遗嘱。
99.B
解析：须有两个以上的见证人在场见证的是口头遗嘱。
100.D
解析：受遗赠人的债权人、债务人、共同经营的合伙人，也应当视为与继承人、受遗赠人有利害关系，不能作为见证人。
